Комерційні банки Національний банк України Львівський банківський інститут

Львівський банківський інститут Смовженко Тамара Степанівна, ректор, доктор економічних наук, професор

операції для підприємств, установ і населення за рахунок грошових коштів,

залучених у вигляді внесків і депозитів.

Стародавній Вавілон – храми приймали вклади на зберігання і видавали позики під %.

Стародавня Греція – появляються меняли.

Рим – після падіння Римської імперії банківське ремесло занепало.

Національний банк України Львівський банківський інститут Смовженко Тамара Степанівна, ректор, доктор економічних наук, професор

ст. – ріст кількості банків в Європі
Національний банк України

Львівський банківський інститут Смовженко Тамара Степанівна, ректор, доктор економічних наук, професор

Львівський банківський інститут Смовженко Тамара Степанівна, ректор, доктор економічних наук, професор

Львівський банківський інститут Смовженко Тамара Степанівна, ректор, доктор економічних наук, професор

організації:
відкритого типу;
закритого типу обмеженої відповідальності;
за участю іноземного

капіталу;
іноземні банки.

Національний банк України Львівський банківський інститут Смовженко Тамара Степанівна, ректор, доктор економічних наук, професор

безфіліальні;
багатофіліальні.
5. За сферою обслуговування:
регіональні;
міжрегіональні;
національні;
міжнародні.
Національний

банк України Львівський банківський інститут Смовженко Тамара Степанівна, ректор, доктор економічних наук, професор

міжбанківські об’єднання.
7. За розмірами капіталів.
8. За функціональним призначенням:
емісійні;
депозитні;

комерційні.

Національний банк України Львівський банківський інститут Смовженко Тамара Степанівна, ректор, доктор економічних наук, професор

тобто джерел вкладення засобів
I. Власні кошти
II. Залучені кошти
III.

Позичені кошти

Власні кошти - найстійкіші ресурси комерційних банків і основні джерела формування банківських ресурсів.

Основні компоненти пасивів

Співвідношення власних та залучених коштів для комерційних банків 1:20
Для кооперативних 1:12
В США від 1:10 до 1:100

Національний банк України Львівський банківський інститут Смовженко Тамара Степанівна, ректор, доктор економічних наук, професор

та інші фонди, що утворюються з прибутку ;
4. фонд матеріального

заохочення, спеціального призначення, виробничого та соціального розвитку ;
5. нерозподілений прибуток .

Власні кошти включають:

Національний банк України Львівський банківський інститут Смовженко Тамара Степанівна, ректор, доктор економічних наук, професор

величини власних коштів залежить об’єм залучених депозитів, фінансова стійкість банку

;
2. розширення депозитних рахунків та їх видів ;
3. широке залучення ощадних вкладів, в першу чергу від населення ;
4. забезпечення взаємозв’язку і взаємоузгодженості між депозитними операціями та операціями по видачі позик ;
5. забезпечення мінімальних резервів вільних коштів на депозитних рахунках .

Важливий фактор зміцнення ресурсної бази:

Національний банк України Львівський банківський інститут Смовженко Тамара Степанівна, ректор, доктор економічних наук, професор

2. інвестиції в цінні папери ;
3. позики ;
4. будинки

та устаткування ;

Активи КБ можна розділити на 4 основні категорії :

Національний банк України Львівський банківський інститут Смовженко Тамара Степанівна, ректор, доктор економічних наук, професор

послуги
Страхові послуги
Лізінгові операції
Позичкові операції
Депозитні операції
Національний банк України

Львівський банківський інститут Смовженко Тамара Степанівна, ректор, доктор економічних наук, професор

відображають банківську діяльність. Вони, як правило, зв’язані з рухом специфічного

товару – гроршей.

Свої функції КБ реалізують через виконання певного набору операцій. Залежно від економічного змісту всі види діяльності КБ поділяють на 3 групи:
активні;
пасивні;
послуги;
власні операції.

Національний банк України Львівський банківський інститут Смовженко Тамара Степанівна, ректор, доктор економічних наук, професор

забезпечення нормальної діяльності, забезпечення ліквідності та одержання запланованого доходу.
залучення

коштів на депозитні рахунки: поточні, строкові, ощадні, тощо ;
емісія банківських облігацій, векселів ;
одержання кредитів на міжбанківському ринку;
збільшення власного капіталу ;
одержання позичок ЦБ.

Основний вид пасивних операцій - залучення коштів на банківські рахунки.

операції по розміщенню банками ресурсів, що є в їхньому розпорядженні.

Активні

кредитні ;
інвестиційні .

при здійсненні тієї чи іншої банківської операції, спрямовані на задоволення

потреб клієнта з метою збільшення доходу від банківської діяльності.

Традиційні послуги банків є супутніми для традиційних банківських операцій.

До них відносяться послуги, пов’язані з:
розрахунково - касовими;
кредитними;
валютними;
депозитними операціями банків, тощо.

Національний банк України Львівський банківський інститут Смовженко Тамара Степанівна, ректор, доктор економічних наук, професор

характерні для банків і з’явилися у практиці їх роботи недавно.
До

них відносять:
гарантійні;
посередницькі (брокерські);
трастові (довірчі);
консультаційні, тощо.

Власні операції – це операції, які здійснює банк за рахунок власних коштів.

Національний банк України Львівський банківський інститут Смовженко Тамара Степанівна, ректор, доктор економічних наук, професор

активних операцій залежать від залучення ресурсів.
Але КБ мають здатність “створювати

гроші”, зараховуючи суми позик на рахунки позичальників. Грошова маса у вигляді коштів на поточних (розрахункових) рахунках розширяється. Можливості такого розширення обмежуються необхідністю підтримувати ліквідність банків.

Серед банківських операцій слід виділити :

1. Розрахункові операції - здійснення розрахунків, за переводів дорученням клієнтів.

Національний банк України Львівський банківський інститут Смовженко Тамара Степанівна, ректор, доктор економічних наук, професор

за дорученням клієнтів здійснюють зарахування коштів, переводи, оплату, видачу та

прийом готівки; випускають та оформляють платіжні документи, готують виписки з рахунків, нараховують проценти за зберігання коштів на рахунках і т.д.

2. Депозитні операції - операції по залученню грошей на вклади, та їх розміщенню.

Пасивні депозитні операції - залучення коштів підприємств,
установ, банків, населення на вклади.

Національний банк України Львівський банківський інститут Смовженко Тамара Степанівна, ректор, доктор економічних наук, професор

що оформлені депозитною угодою. Вони утворюються за рахунок внесення в

банк певної суми готівкою або у безготівковій формі, цінних паперів, а також внаслідок створення банком “мнимого” вкладу в процесі кредитування клієнта.

Активні депозитні операції - розміщення тимчасових вільних коштів одних банків в інших кредитних установах (наприклад НБУ) .

Національний банк України Львівський банківський інститут Смовженко Тамара Степанівна, ректор, доктор економічних наук, професор

грошова позика - банківська операція, при якій банк дає позичальнику

деяку суму грошей на певний час;
б) зобов’язання банку гарантувати платіж клієнта шляхом надання йому кредиту.

Національний банк України Львівський банківський інститут Смовженко Тамара Степанівна, ректор, доктор економічних наук, професор

спільна мета і банку і клієнта.
2. Як найдешевше купити і

як найдорожче продати (спекулятивний принцип).

3. “Все для клієнта”, “клієнт завжди правий”, “клієнт банку – капітал банку”.

4. У надійного банку повинні бути надійні клієнти.

5. Банк може ризикувати своїми коштами але не коштами клієнта.

Національний банк України Львівський банківський інститут Смовженко Тамара Степанівна, ректор, доктор економічних наук, професор

банківських операцій. Основним джерелом інформації для цього виступають:
баланс банку;

звіт про фінансові результати його діяльності.

Аналіз балансу дає комплексну характеристику діяльності банків на будь-яку дату. Дає можливість визначити наявність власних коштів, з’ясувати зміни у структурі залучених коштів, складові активи.

На підставі балансу можна зробити висновки про стан ліквідності, доходності, можливих перспектив розвитку КБ.

Національний банк України Львівський банківський інститут Смовженко Тамара Степанівна, ректор, доктор економічних наук, професор

певний період часу. Отже це звіт про вхідні (доходи) і

вихідні (видатки) потоки.

Вхідні фінансові потоки
Доход за кредитами.
Доход за ЦП.
Доход від використання грошових активів (комісійні за надання грошових коштів).
Інші доходи.

Національний банк України Львівський банківський інститут Смовженко Тамара Степанівна, ректор, доктор економічних наук, професор

позиками.
Видатки за з/пл.
Інші видатки.
Податкові платижі.
Чистий доход = сума вхідних потоків

- сума вихідних потоків

Національний банк України Львівський банківський інститут Смовженко Тамара Степанівна, ректор, доктор економічних наук, професор

необхідної суми ліквіднизх коштів;
можливість залучення ліквідних коштів шляхом їх

запозичення чи продажу активів.

Ліквідні кошти – кошти, які можна трансформувати в готівку за короткий строк та без значних витрат шляхом реалізації.

Національний банк України Львівський банківський інститут Смовженко Тамара Степанівна, ректор, доктор економічних наук, професор