Лекция По дисциплине Деньги и кредит для студентов 3 курса КЭИ, к.э.н.,

КЭИ, к.э.н. , доцента кафедры финансы и кредит
ТЕМА 8 КРЕДИТ

В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ
(4 часа)

кредита. Определить суть судного процента и методы начисления.

кредита.
2 ЧАСТЬ
8.4 Сущность, организация и технология банковского кредитования.
8.5 Суть ссудного

процента и его основные виды.
8.6.Роль кредита в условиях рыночной экономике.

банках и банковской деятельности: Федеральный Закон от 2.12.1990 №395-1-ФЗ (с

изм. и доп.).
О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: федеральный закон от 23 декабря 2003г № 52-ФЗ.
О Центральном Банке Российской Федерации: Федеральный Закон от 10.07.2002 г.№ 86-ФЗ (с изм. и доп.).
Глушкова, Н.Б. Банковское дело: учебное пособие/ Н.Б.Глушкова.- М.: Академический Проект;Альма Матер,2005.
Деньги, кредит, банки : учебник / коллектив авторов ; под ред. О.И. Лаврушина. — 11-е изд., перераб и доп. — М. : КНОРУС,. 2013. – 448с.
Банковское дело: учебник/под ред. О.И.Лаврушина.-М.:Финансы и статистика,2005.

ипотеке (залоге недвижимости): федеральный закон от 24 июня 1997г.№ 102

–ФЗ.
О залоге: федеральный закон от 29 мая 1992г. №2872-1.
О финансовой аренде (лизинге): федеральный закон от29 октября 1998г. № 164-ФЗ.
О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации: положение БР от 5 декабря 2002 г. №205- П.
Об экономических нормативах банков: Инструкция БР №110.
О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций: Положение БР №215.
О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери: Положение БР от 9.07.2003 г. № 232-П.
Абалкин, Л.И. Банковская система России. Настольная книга банкира./Л.И.Абалкин - М:ДеКА,1995;
Алехин, Б.И. Кредитно-денежная политика: Учебное пособие/Б.И.Алехин.-М.:ЮНИТИ-ДАНА,2044.-135 с.
Байрам У.Р. Гроші та кредит: Метод. посіб, Сімферополь, «Оджакъ», 2012
Варламова Т. П., Ермасова Н. Б., Варламова М. А.  Деньги, кредит, банки. – РИОР, 2005.
Владимирова, М.П. Деньги, кредит, банки: Учебное пособи/М.П.Владимирова, А.И. Козлов//М.:КНОРУС,2005.
Голикова, Ю.С. Банк России: организация деятельности: в 2-х т./Ю.С.Голикова, М.А.Хохленкова.-М.-2000.
Деньги, кредит, банки: учебник/ Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др; Под ред. В.В.Иванова, Б.И.Соколова.- ТК Велби, Изд-во Проспект, 2003.
Деньги. Кредит. Банки. Белоглазова Г.Н. М.: 2009. — 620 с.
Деньги. Кредит. Банки. Жуков Е.Ф., Эриашвили Н.Д., Зеленкова Н.М. 4-е изд., перераб. и доп. - М.: 2011. — 783 с. 
Денежно-кредитная политика: теория и практика: учебное пособие/С.Р.Моисеев.-М.:Экономистъ,2005.-652с.
Долан Э., Кэмпбелл К., Кэмпбелл Р. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. М.-Л.:Профико,1991.
Деньги, кредит, банки :учебник/Казимагомедов А.А, Гаджиев А.А. – М.:Издательство «Экзамен», 2007. — 559
 

кредитное отношение
• кредитно-денежные отношения
• кредитно-товарные отношения
• ссудный

капитал
• субъект кредита
• объект кредита
• функции кредита
• коммерческий кредит
• дебиторская задолженность
• кредиторская задолженность



• банковский кредит
• государственный кредит
• потребительский кредит
• ипотечный кредит
• ипотека
• лизинговый кредит
• лизинг
• международный кредит
• кредитный портфель
• кредитоспособность
• маржа
• простой процент
• сложный процент

и определяются две концепции теории кредита – натуралистическая и капиталотворческая.
Основоположниками

натуралистической теории кредита были английские экономисты А.Смит (1723-1790) и Д.Рикардо (1772-1823).
Важнейшие положения натуралистической теории кредита:
• объект кредита – натуральные блага (материальные ценности), а не деньги;
• кредит – способ перераспределения существующих в определенном обществе ценностей, так как это движение натуральных веществ;
• банки – это посредники, которые не сыграют роли в создании кредита;
• отсутствующая роль кредита в содействии расширенного капиталистического воспроизводства;
• отсутствующее выяснение разницы между ссудным и реальным капиталом, ссудный капитал рассматривается лишь как отображение накопления реального капитала.

материальных ценностей в натуральной форме, не определяя роли банков в

создании кредита. Тем не менее следует отметить заслугу представителей натуралистической теории в обосновании ряда положений относительно кредита:
Кредит сам по себе не может создавать реального капитала, который возникает только в процессе производства;
- Кредит зависит от прибыли, не создает реального капитала.

финансист, основатель Banque générale и создатель так называемой системы Ло

(1671-1729)), Генри Даннинг Маклеод (вторая половина ХІХ столетие (31.3.1821, Эдинбург, ‒ 16.7.1902, Саутолл, Мидлсекс), английский экономист, юрист, М. отождествлял кредит с деньгами, а деньги с капиталом, преследуя цель затушевать подлинный источник капитала, ‒ прибавочную стоимость.), австрийский экономист Й.Шумпетер

капитал, с ним отождествляются деньги;
- банки не посредники, они играют

роль в создании кредита и капитала;
- кредит и банки решающие факторы развития производства, способны предотвратить экономические кризисы, инфляцию, обеспечить процветание общества.

Кредит – это экономические отношения между кредитором и заемщиком в

связи с предоставлением во временное пользование свободных средств на условиях возвратности, срочности, платности добровольности и целевого характера использования.

населением;
предприятиями, организациями, хозяйствующими субъектами, с одной стороны, и населением, с

другой;
физическими лицами;
государством, банками и отдельными хозяйствующими субъектами.

в денежной и товарной формах, составными кредитных отношений является:
денежный -денежные-кредитно-денежные

отношения;
товарный -товарные-кредитно-товарные отношения.

товарного производства и связанного с ним товарного оборота
Необходимость обеспечения

беспрерывности простого и расширенного
воспроизводства.
Колебание потребностей в оборотных средствах субъектов рынка.
Особенности кругооборота
индивидуальных капиталов

Основные источники:
Средства, которые накапливаются в фонде развития производства.
Оборотные средства предприятия.
Сбережения населения.
Денежные накопления государства.
Собственные средства кредитных учреждений.
Остатки средств на счетах бюджетных организаций к их использованию

Экономические предпосылки (возможности):
Имущественное расслоение общества на ранних этапах развития общества.
Необходимость аккумуляции временно свободной стоимости для предоставления ее в заем.
Доверие контрагентов кредитных отношений.
Кредитору нужны определенные гарантии возвращения кредита.
Совпадение экономических интересов кредитора и земщика.
Участники кредитных отношений должны быть юридически самостоятельными лицами.
Получение заемщиком в будущем регулярных доходов.
Функционирование субъектов хозяйствования на принципах коммерческого расчета и т. д.

Значение:
Уменьшается время на удовлетворение хозяйственных, коммерческих и личных потребностей.
Он выступает как опора современной экономики и неотъемлемый элемент экономического развития и научно-технического прогресса.
Благодаря кредиту кредиторы имеют возможность получить дополнительные денежные средства при передаче определенной суммы свободных ресурсов заемщику и повысить уровень своей кредитоспособности.
Кредит – это не только важный источник инвестиций, но и средство повышения материального благосостояния населения

кредита – денежных или материальных ценностей, относительно которых может заключаться

кредитное соглашение;
2) наличие субъектов (участников) кредитного соглашения – кредитора и заемщика;
Кредитор (лат. кreditor – заимодатель) – один из участников отношений, который предоставляет кредит и имеет право требовать от должника уплату долга. Кредитором может быть государство, банк, предприятие, гражданин.
Заемщик – получатель займа; сторона в кредитном соглашении, от которого другая сторона (кредитор) имеет право требовать возвращения денег (имущества) и уплаты процента. Заемщиком может быть государство, юридическое лицо, гражданин.
3) наличие совпадения интересов кредитора и заемщика.

временно свободные средства юридических и физический лиц передаются во временное

пользование предприятий и населения для удовлетворения их производственных или личных нужд. При реализации этой функции кредита перераспределяются как денежные средства, так и товарные ресурсы.

методом кредитной экспансии (расширение кредита) и кредитной рестрикции (сужение кредита),

что регулирует количество денег в обращении.

целевым использованием кредита и возвратом ссуды.
• стимулирующая – эффективное

использование кредита со стороны заемщика, чтобы на заработанные средства не только возвратить кредит, но и получить прибыль

ссудной стоимости выделяют две основные формы кредита: товарная и денежная

.
В товарной форме возникают кредитные отношения между продавцами и покупателями, когда последние получают товары или услуги с отсрочкой платежа. Примером такой формы является коммерческий кредит. Продажа гражданам товаров длительного пользования в кредит (с рассрочкой платежа) хозяйничающими субъектами осуществляется с целью ускорения реализации товаров, которые в торговой сети есть в достаточном количестве, а также для более полного удовлетворения потребностей граждан в товарах длительного пользования.

международные финансово-кредитные учреждения, правительство.
Широко используют денежную форму кредита население

– при размещении сбережений на банковские депозиты, получение ссуд в банках.
Денежная форма кредита имеет самое широкое распространение, это обусловлено преимущественно денежной формой современной экономики и перераспределительной функцией самого кредита.

(подавляющее большинство ссуд предоставляются и погашаются деньгами)
Товарная
Ф
О
Р
М
Ы
Кредитные отношения между продавцом

и покупателем возникают в случае, когда последние получают товары (услуги) с отсрочкой платежа (коммерческий кредит, продажа товара и услуг населению в кредит)

исключительно недвижимого имущества
Консорциумный
Предоставляется заемщику банковским консорциумом для кредитования одного, но

крупного соглашения

Межхозяйственный (вексельный, коммерческий)
Это кредит, который существует между функционирующими субъектами хозяйствования. Его разновидностями является: коммерческий кредит, дебиторская, кредиторская задолженность, лизинг и авансы покупателей, облигационные займы предприятий.

Потребительский
Это кредит, который предоставляется физическим лицам на потребительские цели. Он может предоставляться банками, кредитными учреждениями небанковского типа, а также предприятиями

Банковский
Предоставляется банками, как правило, в денежной форме. Банки могут выступать не только кредиторами, но и заемщиками

ВИДЫ КРЕДИТА

Частный (личный)
Субъектом кредитных отношений является физическое лицо.
Объектом кредита могут быть деньги, товары и услуги

Международный
Это перемещение заимообразного капитала из одной страны в другую. Субъектами международного кредита выступают банки, фирмы, государства, международные валютно -кредитные организации

Государственный
Одним из участников которого является государство в лице правительства, местных органов самоуправления.

– экономическим признакам (отраслевая направленность, объекты кредитования обеспеченность кредита, срочность

и т.д.)

В зависимости от организации кредитных отношений выделяют следующие основные виды кредита: межхозяйственный (коммерческий), банковский, потребительский, лизинговый,ипотечный, государственный, международный .

продавцами (поставщиками) и покупателями, когда последние получают товары или услуги

с отсрочкой платежа.
Коммерческий кредит имеет определенные преимущества и недостатки.

средств, необходимых для обслуживания товарного обращения;
• перераспределение свободных товарных ресурсов;
•

оперативность;
• простота оформления;
• уменьшение проблемы неплатежей в хозяйственном обороте;
• финансовое обеспечение торговых соглашений

Центрального банка;
• довольно высокий риск для продавца (поставщика);
• ограниченность условий,

сроков, объемов в отличие от банковского кредита.
 

за товар;
• предприятие – покупатель (заемщик), которое предоставляет кредитору вексель

как долговое свидетельство и обязательства платежа.

относительно которых поставщик (кредитор) предоставляет отсрочку платежа.
Цель коммерческого кредита –

ускорение реализации товаров, услуг, выполнение работ, когда у покупателя временно отсутствуют средства.

соглашения является банк.
Кредитное отношение, которое возникало в случае банковского кредита

делятся на две группы:
- Кредиты, которые получает сам банк для формирования своих ресурсов (формирует за счет привлеченных вкладов и депозитов, займа, выпуска облигаций и векселей, межбанковских кредитов; вкладывает в кредиты, ценные бумаги, недвижимое имущество, иностранную валюту).
- Кредиты, которые банк предоставляет своим клиентам.

физических лиц в распоряжение соответствующих органов государственной власти для использования

их на финансирование государственных расходов.

К инструментам государственного займа относят: облигации, векселя, сертификаты.
Государственные займы классифицируются по определенным признакам (табл. 2).

физический лицу для приобретения предметов личного потребления преимущественно продолжительного пользования

(жилья, транспортных средств, мебели, теле- и радиоаппаратуры, другой бытовой техники).

Выделяют товарные и денежные потребительские кредиты.
Товарный потребительский кредит связан с продажей товаров продолжительного пользования в кредит (с рассрочкой платежа).
Денежный потребительский кредит – это предоставление банковскими или небанковскими кредитными учреждениями займов физический лицам на удовлетворение их потребительских нужд (табл. 3).

(II часть)
8.4 Сущность, организация и технология банковского кредитования
Экономической основой движения

кредита, выделение его отдельных стадий служит кругооборот капитала в процессе расширенного воспроизводства.
Движение капитала в процессе его воспроизводства (Д-Т... В... Т - Д) обеспечивает последовательное прохождение заемной стоимостью всех его стадий и возвращение на исходные позиции - к своему собственнику-кредитору.
Это движение заемной стоимости можно назвать воспроизводственной и выразить следующей схемой (формулой):
СС-РК-ПЗ...ИЗ...ОС-ВК-ПК, где:
СС - формирование свободной стоимости у кредиторов;
РК - размещение свободных средств в кредит;
ПЗ - получение дополнительных средств заемщиком;
ИЗ - использование заемщиком полученных средств на свои нужды;
ОС- освобождение средств из оборота заемщика;
ВК- возвращение заемщиком средств кредитору;
ПК - получение кредитором средств, выданных в заем.

предоставления кредита;
стадия - размещение свободной стоимости в кредит;
стадия — использование

заемщиком средств, полученных во временное пользование;
стадия - высвобождение использованных заемщиком средств из его оборота (ОС);
стадия – возврат заемщиком стоимости кредитору (операции ВК – ПК) и оплата процента.

организационных стадий (этапов). В теории и практике кредитования выделяют, как

правило, семь основных стадий

экономической категории заключается в том, что он представляет часть прибыли,

которую заемщик платит за взятый в кредит денежный капитал.
По назначению ссудный процент, с одной стороны, отображает эффективность использования ссудного капитала, с другого – он должны обеспечить доходы банка, компенсировать его расхода.

которые не изменяются на протяжении всего периода кредитования;
•

переменные (плавающие), которые изменяются в процессе кредитования. Чтобы предотвратить потери (уменьшить риск), банки, особенно в период инфляции, пользуются переменными процентными ставками по кредиту, периодически их просматривая.

осуществляться по простым (для краткосрочных) или сложным (для долгосрочных) процентам.
Если

ставки процентов применяются к начальной сумме на протяжении всего периода – это простой процент. Сложный процент – это сумма, которая начисляется к стоимости с начисленными в предыдущем периоде процентами.

можно подразделить на макро- и микроэкономические.
Размер процентной ставки на макроуровне

зависит от:
а) спроса и предложения, которые сложились на кредитном рынке.
б)стабильности денежного рынка в стране.
в) уровня учетной ставки центрального банка.

кредита.
б) размера кредита.
в) срок

пользования кредитом.
г) уровня риска.
Итак, динамика норм ссудного процента определяется как стихийным рыночным механизмом, так и государственным денежно–кредитным регулированием экономики

интересах производства и реализации продукции с помощью предоставления ссуд и

привлечение средств юридических и физических лиц;
влияние на непрерывность процессов воспроизводства через предоставление кредитов;
участие в расширении производства через выдачу ссудных средств на пополнение основного капитала и лизинговый кредит;
экономное использование заемщиками собственных и заемных средств;
ускорение потребителями получения товаров, услуг, за счет использования ссудных средств;
регуляция выпуска в обращение и исключение из него наличных денег на основе кредитных отношений и обеспечения безналичного денежного оборота платежными средствами.
Так, позитивная роль кредита проявляется проведением эффективной денежно-кредитной политики, которая в современных условиях, главным образом, заключается в использовании жестких мероприятий по регуляции объема кредитных и денежных операций. Особенно важное значение имеет поддержка стабильности и стойкости национальной денежной единицы и защита интересов заемщиков и кредиторов.