1 Обслуговування рахунків юридичних осіб в іноземній валюті

• Швидкість і надійність переказів «ПРАВЕКС-БАНК». • Індивідуальний підхід до

кожного Клієнта. • Можливість роботи через «Інтернет-Клієнт-Банк», «Клієнт-Банк +» • Високий рівень здійснення валютного контролю. • Конфіденційність. Оперативність проведення операції. Високий сервіс обслуговування.

Обслуговування рахунків в іноземній валюті

Зарахування валютних коштів на рахунок клієнта здійснюється на основі кредитових повідомлень (SWIFT-повідомлення) співробітником Головного Банку. При повній відповідності реквізитів, а саме номера рахунку і назви клієнта з карткою із зразками підпису даного клієнта, підтверджує кредитове повідомлення для зарахування коштів на розподільчий рахунок 2603:
Дт 1500 Кт 2603 (2600) ПП: Зарахування валютних коштів згідно з референтом № ...»

Послідовність дій при надходженні валютних коштів на користь клієнта - юридичної особи.

Переваги роботи в «ПРАВЕКС-БАНК» щодо відкриття та обслуговування рахунків в іноземній валюті

Порядок розподілення валютних коштів на рахунок клієнта.

Бухгалтер – касир відділення повинен контролювати надходження валюти на розподільчий рахунок клієнта. При надходженні коштів на балансові рахунку 2603 необхідно повідомити клієнта про необхідність протягом 1-го банківського дня надати підтвердження для зарахування коштів на рахунок 2600 в іноземній валюті. Для цього клієнт надає у відділення Банку пакет документів:

Відповідальний співробітник відділення звіряє відповідність реквізитів з карткою із зразками відписів та завіряє їх підписом і штампом. Пакет документів передається в Головний Банк кур'єром, для віддалених відділень допускається передача електронною поштою. В разі ненадання підтверджуючих документів:
на 2 день валюта зараховується на рахунок клієнта на підставі службової записки. Згідно із законодавством України, Банк повідомляє Податкову інспекцію про невияснені розрахунки клієнта. Якщо клієнт не може підтвердити надходження коштів:
не пізніше першої половини 2 дня знаходження на розподільчому рахунку, клієнт надає в Банк лист, у якому вказує суму та причини повернення коштів, засвідчений підписом керівника і печаткою підприємства. Лист з відміткою відповідального співробітника та копія кредитового повідомлення передається в Казначейство для переказу коштів відправнику.

Документи, що підтверджують здійснення операції можуть бути:
- договір з нерезидентом
- товарна митна декларація
- акт виконаних робіт
реєстраційне свідоцтво
специфікація на товар
інвойс
кредитний договір
- документи передбачені для документарної формі розрахунків, якщо договором таке передбачено.

Порядок продажу валютних коштів

Обслуговування рахунків в іноземній валюті

Відповідальний співробітник відділення:
- перевіряє повноту, правильність оформлення, відповідно діючої типової форми, заяви на продаж іноземної валюти;
- звіряє відповідність реквізитів, зразки підписів та печатки юридичної особи в заяві на продаж іноземної валюти, згідно картки із зразками підписів та завіряє її у лівому, нижньому куті документу підписом і штампом.
Пакет документів передається в Головний Банк кур'єром, для віддалених відділень допускається передача електронною поштою.

ГБ для перерахування коштів на транзитний рахунок, для здійснення купівлі

валюти:
Дт 2600 Кт 2900 ПП: Перерахування гривні для купівлі валюти та комісії банку. Без ПДВ
Куплена валюта зараховується на рахунок клієнта до 17.00 і повинна бути перерахована, згідно платіжного доручення на протязі 5 днів. В разі неперерахування купленої валюти у встановлений термін, вона буде продана і зарахована на рахунок в національній валюті. Невикористані кошти, які залишилися на транзитних рахунках при купівлі валюти, будуть повернуті клієнту на його рахунок.

Здійснення купівлі іноземної валюти юридичними особами.

Відповідальний співробітник відділення перевіряє:
повноту пакету документів (в оригіналі), та копії завірені на кожній сторінці підписом та печаткою юридичної особи;
перевіряє повноту, правильність оформлення, відповідно діючої типової форми, заяви на купівлю іноземної валюти;
звіряє відповідність реквізитів, зразки підписів та печатки юридичної особи в заяві на купівлю іноземної валюти, згідно картки із зразками підписів та завіряє її у правому, нижньому куті документу підписом і штампом.
Даний пакет документів передається в Головний Банк кур'єром з віддалених віддалені електронною поштою.

Клієнт може звернутися в Банк щодо надання йому «Біржового свідоцтва», яке містить інформацію: найменування клієнта, дата здійснення купівлі, курс купівлі, сума купівлі валюти, комісії за купівлю, сума збору в Пенсійний фонд,залишок гривні після купівлі валюти.

При отриманні пакету документів бухгалтер – касир перевіряє:
- відповідність реквізитів, підписів та печатки юридичної особи
у наказі, листі, платіжному дорученні з карткою із зразками підписів;
- наявність коштів на рахунку в іноземній валюті.
Оригінали документів передаються у відділ міжнародних платежів. Після отримання відділенням, з відділу валютного контролю
документів з дозвільною візою для виплати коштів на відрядження готівкою, формує проводки:
1. Заяву на видачу готівки на суму виплати на відрядження: Дт 2600 Кт 1002 НП: «Виплата валютних коштів на відрядження згідно листа, дата». 2. Заяву на переказ готівки на суму комісії згідно тарифів Банку:
Дт 1002 Кт 6110 НП: «Комісія за виплату валютних коштів на відрядження без ПДВ».
Видача готівки здійснюється після виконання касових документів (списання з рахунку клієнта вказаних сум). На наступний день передати в Головний Банк: - оригінали вищевказаних документів (крім довіреності); - копія заяви на видачу готівки.

Організація роботи відділення при виплаті коштів на відрядження

Для повернення невикористаних коштів у відрядженні клієнт надає лист, який передається через кур'єра в Головний Банк для отримання дозвільної візи.
Після чого бухгалтер – касир формує:
заяву на переказ готівки на суму повернення коштів невикористаних у відрядженні:
Дт 1002 Кт 2600 НП: «Повернення невикористаних коштів, одержаних на відрядження, згідно листа клієнта, дата.»

Порядок повернення невикористаних коштів виданих на відрядження

Обслуговування рахунків в іноземній валюті

клієнта необхідно ознайомити з тарифами на день здійснення операції.
Достовірність наданих

клієнтом документів перевіряє відповідальний співробітник відділення і завіряє їх підписом і штампом. Даний пакет документів передається в Головний Банк кур'єром. Для віддалених відділень допускається передача електронною поштою, за умови надання оригіналів через 3 дні спеціальним зв'язком.

Платіжне доручення в іноземній валюті:
основні реквізити, правила заповнення.

Платіжне доручення - це розрахунковий документ, який містить доручення Клієнта, уповноваженому банку, що його обслуговує здійснити переказ коштів в іноземній валюті або банківських металів на користь бенефіціара.

1. Назва документа 2. Код документа 3. Номер платіжного доручення 4. Дата оформлення платіжного доручення 5. Назва та місцезнаходження Банку, що обслуговує клієнта 6. Назва клієнта (ПІБ) 7. Номер рахунку клієнта (розрахунковий рахунок) 8. Цифровий та літерний код валюти 9. Сума переказу цифрами і прописом 10. Назва бенефіціара 11. Номер рахунку бенефіціара 12. Реквізити банку-посередника

13. Призначення платежу 14. Код операції (4 цифри) 15. Код країни бенефіціара (3 цифри) 16. Ідентифікаційний код (ІПН) клієнта 17. Відбиток печатки та підписи клієнта Додаткові реквізити: 1) код уповноваженого банку, який обслуговує клієнта 2) SWIFT код банку бенефіціара 3) номер рахунку клієнта, з якого буде списана комісія 4) терміни виконання переказу:
«терміновій» - сьогодні
«строковий» - наступного робочого дня
«звичайний» - на третій робочий день.

Реквізити платіжного доручення:

Платіжне доручення в іноземні валюті заповнюється латинськими літерами. Найменування (для фізичної особи - ПІБ), місцезнаходження клієнта, найменування та місцезнаходження уповноваженого Банку, і назва валюти можуть бути заповнені латинськими літерами або українською мовою (кирилицею).

При прийнятті платіжного доручення від клієнта бухгалтер – касир повинен перевірити:
- правильність призначення платежу, а саме наявність повної інформації про платіж, та документ, на основі якого здійснюється перерахування коштів бенефіціару;
- відповідність суми цифрами та прописом, яка повинна бути вказана українською мовою;
- відповідність реквізитів отримувача і Банка отримувача по документам (згідно договору);
- відповідність найменування реквізитів, печатки і підпису, згідно картки із зразками підписів.

Перевірка платіжного доручення

Обслуговування рахунків в іноземній валюті

Контроль виконання Банком платіжного доручення здійснюється шляхом оперативного повідомлення клієнта про неточності \ помилки в платіжному дорученні. Співробітник відділення уточнює інформацію про виконання платіжного доручення у відповідального співробітника Головного Банку.

У випадках переказу коштів в рублях у країни СНД і Балтії та Росію, дозволяється заповнювати платіжне доручення російською мовою.

Платіжне доручення оформлюється в 3 примірниках, які повинні бути завізовані підписами клієнта та відбитком його печатки згідно із карткою зразків підписів та співробітником Банку, проставлянням у верхньому правому куті підпису (відповідального співробітника і контролера) та штампу.

Платіжне доручення дійсне 10 днів, не враховуючи дати оформлення документа.

БАНК
Гаєвському А.О.
Інформаційний лист
Справжнім повідомляю, що 11 червня 2010 р. на

розподільчий рахунок № 2603 4 00250047 відкритий в ПАТКБ ПРАВЕКС –БАНК, код ЄДРПОУ 12547896, надійшли кошти в іноземній валюті в сумі 3000,00 доларів США в якості:
кредиту, займу, фінансової допомоги
(непотрібне викресліть)

від Вордіс Груп Бельгія
(найменування нерезидента) ( країна )

На основі:

договору № 45/12 від 11.06.2009р.
реєстраційного свідоцтва НБУ № 123 від 04.08.2009р.

Валютні кошти просимо перерахувати на поточний рахунок № 2600 8 00450017 відкритий в ПОТКБ ПРАВЕКС – БАНК МФО 380838.

Додатки:
копія контракту № 45/12 від 11.06.2009р.

Додаток 1

Обслуговування рахунків в іноземній валюті

“
Місцезнаходження (адреса): 09300, м, Київ, вул. Миру 15
Телефон №: 207-16-78,

Факс №: 207-46-22
ПІБ/б співробітника, уповноваженого вирішувати питання щодо купівлі іноземною
валюти за цією заявою: Степаненко М. П. № тел.: 207-45-23 зразок підпису

Рахунок в іноземній валюті №

в ПАТКБ “ПРАВЕКС-БАНК”, МФО 321983, на який доручаємо зарахувати придбану валюту.
Підстави для купівлі іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України:
Контракт №10/1120 от 11.06.2009 р., ВМД № 569230 від 12.06.2008р. (або інвойс , якщо передплата за товар) на суму 3000,00 доларів США
Країна, де офіційно зареєстрована особа, якій буде перерахована придбана валюта: Грузія
Країна, в якій знаходиться банк особи - одержувача валюти: Грузія
Доручаємо від нашого імені і за наш рахунок купити іноземну валюту на таких умовах:

Для виконання заяви зобов’язуємося здійснити перерахування та забезпечити надходження коштів до 10 години дня торгів: на рахунок № 2900-1-799999721 в ПАТКБ “ПРАВЕКС-БАНК”, МФО 380838, код ЄДРПОУ 14360920, кошти у гривнях у розмірі, що потрібний для купівлі іноземної валюти за курсом, зазначеним у цій заяві.

Надаємо банку право із суми гривневого еквівалента, перерахованого для купівлі валюти, утримати комісійну винагороду у розмірі згідно з тарифами комісійних винагород ПАТКБ “ПРАВЕКС-БАНК”.
Якщо після виконання заяви залишаються невикористаними кошти у гривнях або в разі неможливості виконання цієї заяви просимо перерахувати їх на поточний рахунок № 2600 0 00660045 в ПРАВЕКС - БАНК, МФО 380838
Доводимо до відома ПАТКБ “ПРАВЕКС-БАНК” про те, що до нас не застосовані спеціальні санкції Міністерства економіки України.
Якщо придбана на міжбанківському валютному ринку України іноземна валюта згідно з цією заявою не буде перерахована нами за призначенням у визначений законодавством України строк після зарахування на наш поточний рахунок, то доручаємо уповноваженому банку продати цю іноземну валюту на міжбанківському валютному ринку України. 

Відмітки банку:
“ Відтиск печатки та підпису відповідають
вказаним у картці із зразками підписів та відбитками печатки ”

“ Заяву виконано ”

“
Місцезнаходження (адреса): 09300, м. Київ, вул. Миру 15
ПІБ/б співробітника, уповноваженого

вирішувати питання щодо купівлі іноземною
валюти за цією заявою: Степаненко М. П. № тел.: 207-45-23 зразок підпису
Телефон №: 207-16-78, Факс №: 207-46-22

Рахунок в іноземній валюті №

Мета продажу валюти продаж валютної виручки

Доручаємо від нашого імені і за наш рахунок купити іноземну валюту на таких умовах:

“ Заяву виконано ”

2600700250083

в ПАТКБ “ПРАВЕКС-БАНК”, МФО 321983.

Доручаємо ПАТКБ “ПРАВЕКС-БАНК” перерахувати гривневий еквівалент проданої іноземної валюти на наш поточний рахунок у гривнях № 2600 5 00120123 в ПАТКБ “ПРАВЕКС-БАНК, МФО 380838.
Доручаємо утримати комісію за продаж валюти, без зарахування цієї комісійної винагороди на наш поточний рахунок у національній валюті, у розмірі відповідно до діючих тарифів ПАТКБ “ПРАВЕКС-БАНК”.
Зарахування гривневого еквівалента проданої валюти просимо виконати:

(Необхідне зазначити )
У разі авансування продажу валюти доручаємо додатково утримати комісію у розмірі відповідно до діючих тарифів ПАТКБ “ПРАВЕКС-БАНК”.
У разі неможливості виконати заяву просимо ПАТКБ “ПРАВЕКС-БАНК” повернути іноземну валюту на рахунок № 2600700250083 в ПАТКБ “ПРАВЕКС-БАНК”, МФО 380838.

від 14 червня 2010 р.

Додаток 4
Обслуговування рахунків в іноземній

валюті

від 14 червня 2010 р.

Додаток 4
Обслуговування рахунків в іноземній

валюті