ДИСЦИПЛИНА

риска и приемов по снижению рисков в банковской деятельности.

на них влияющих,
3. Рассмотреть виды банковских рисков, вопросы управления

полученные при изучении «Деньги, кредит, банки», «Финансы», «Банковское дело», «Валютные

профильных дисциплин:«Банковские операции», «Бюджетная система», «Банковский надзор», «Учет и отчетность

по выбору)
В настоящее время, в период финансового кризиса, проблема риска

сферы возникновения, в зависимости от типа банков и их операций,

заданий:

Ознакомить с понятием и сущностью банковских рисков, классификацией рисков,

применяемые в развитых странах. Дать определение страновому риску, раскрыть содержание

Тема 2 «Управление внешними нерегулируемыми рисками» Цель и содержание заданий:

Изучить виды наличных и срочных валютных сделок, структуру валютных рисков,

Тема 3 «Валютные риски и методы их минимизации» Цель и содержание заданий:

причинами возникновения валютных позиций и связанных с ним валютных рисков.

Тема 4 «Риски валютных позиций банка.» Цель и содержание заданий:

Изучить внутренние риски банков, связанные с видом банка, характером его

Тема 5 «Внутренние риски банков» Цель и содержание заданий:

минимизации. Изучить процентные риски по активным и пассивным операциям, способы

Тема 6. «Процентный риск и методы его минимизации.» Цель и содержание заданий:

рисками банков, рейтинговой оценкой риска вложений в ценные бумаги. Изучить

Тема 7 «Риски активных операций. Портфельный риск» Цель и содержание заданий:

рисков. Изучить риски лизинговых и факторинговых операций банка, причины возникновения

Тема 8 «Лизинговый и факторинговый риски» Цель и содержание заданий:

минимизации рисков; методами управления кредитным риском, в том числе зарубежный

Тема 9 «Кредитный риск, управление кредитным риском» Цель и содержание заданий:

риска, методами оценки риска. Изучить общие принципы стратегии управления рисками,

Тема 10 «Стратегии банков по минимизации рисков» Цель и содержание заданий:

30 марта 1995 года №2155 «О Национальном Банке Республики Казахстан»

Список рекомендуемой литературы

и статистика,1999
Банковское дело. Под редакцией А. А.Абишева, С.А.Святова.-Алматы, Экономика,

М.: Финансист, 1996
Голубович А.Д., Кулагин М.В., Мирилеская О.М. Валютные операции

классификацией рисков, методами и принципами управления банковскими рисками.

работы коммерческого банка по управлению

(прибыли, дохода) для банка при наступлении определенных событий.

на море, опасность или то, что разрушает.
В экономическом смысле риск

Риск и доходность изменяются в одном направлении: чем выше риск, тем большую норму доходности требуют инвесторы.

Риск

регулирующий и надзорный орган, представляющий интересы государства - Агентство по

финансовых организаций и поддержание доверия к финансовой системе в целом;

2) обеспечение надлежащего уровня защиты интересов потребителей финансовых услуг;

3) создание равноправных условий для деятельности финансовых организаций, направленных на поддержание добросовестной конкуренции на финансовом рынке.

банка
Характер банковских операций
Риск конвертируемости

Риск моратория платежа

Коммерческий

Трансляционный

По отношению к собственности

По размеру

По принадлежности к отраслям

По пассивным операциям

По активным операциям

По забалансовым операциям

По балансовым операциям

структурный кризис экономики, отрицательный платежный баланс страны, девальвация национальной валюты

закрытии границ, запрет на вывоз товаров в другие страны, военные действия на территории страны и др.).

Основные факторы экономического риска:

Основные факторы политического риска:

параметров. В зависимости от того, изменение какого рыночного показателя является

Кредитный риск- риск возникновения расходов (убытков) вследствие нарушения клиентом первоначальных условий договора по исполнению взятых им на себя денежных обязательств при проведении заемных, лизинговых, факторинговых, форфейтинговых, ломбардных и др. операций.

Риск ликвидности. Ликвидность финансового института можно определить как способность данного финансового института обеспечить своевременное погашение обязательств перед своими контрагентами и клиентами.

систем внутреннего контроля, ошибок компьютерных систем, неадекватности процедур их деятельности,

Риски концентрации – это риски, которые несут банки, кредитные организации под влиянием как факторов окружающей среды, так и факторов, формируемых и действующих в самом банке.

Риски среды – риски, которые несут клиенты банков, их партнеры, инсайдеры и иные лица и структуры, непосредственно связанные с банками под влиянием факторов, прямо обусловленных деятельностью и состоянием кредитной организации – эффективностью банковских операций, достаточностью капитала, качеством активов, менеджмента, доходностью, ликвидностью, способностью купировать риски окружающей среды и т.д.

по анализу кредитных рисков
научно- исследовательский отдел и т.д.

 разработка и мониторинг действующей кредитной политики;

обязательствами, входит:
председатель – банка
главный бухгалтер и т.д.
руководители отделов кредитного, научно-

службы внутреннего аудита

Руководитель денежного обращения

 разработка и мониторинг процентной политики банка;

«Положение об организации внутреннего контроля в банках» …

преодолению риска:

1) избежание риска (например, кредит не выдается);
2)сокращение

для поддержания ликвидности. В нем участвуют банковские союзы различных банков,

прямой зависимости от организационной структуры управления рисками, которая призвана координировать,

применяемые в развитых странах.

странового риска
3 Международные кредитные рейтинги внешних рисков.

правовых и экономических условий в стране в той степени, в

приемлемого уровня странового риска;
постоянного наблюдения за страновым риском;
принятия мер по

законодательству иностранных государств;
неспособность Банка своевременно приводить свои внутренние документы и

физическими лицами) обязательств из-за экономических изменений условий его деятельности;
неисполнения иностранными

риска;
контроль и/или минимизация странового риска
оценка странового риска;

органов власти, осуществлением правительством неэффективной экономической и иной политики (национализации,

Правовые – это законодательные и иные нормативные ограничения, относящиеся к деятельности предприятия (например, запрещение экспорта или импорта, лицензирование деятельности, ,лимитирование иностранных инвестиций и т.д.).

Общие экономические риски – это экономические трудности, связанные с экономической политикой; долговременное уменьшение роста ВНП; увеличение импорта по сравнению с экспортом, уменьшение доходов от экспорта.

о его кредитоспособности в отношении конкретной долговой ценной бумаги или

риска, регулярно публикуемой германской фирмой «БЕРИ».С его помощью заранее определяется

80 – х годах XX столетия экономический банковский отдел Швейцарской банковской корпорации разработал новые, систематизированные и четко нормированные принципы подхода к определению уровня странового риска.

 прогнозирование странового риска должно опираться на анализ структурных

Еще до второй мировой войны службы банков и банковских учреждений,

штабные разрабатывали независимый научный прогноз экономико – политической рискованности положения в конкретном государстве и регионе.

Передовые занимались сбором самых современных и актуальных оценок

страной;
 структура экономики;

контрагенту – это оценка общей способности и готовности эмитента выполнять

Standard Poor, s присваивает рейтинги следующим группам эмитентов:

суверенным правительствам
региональным и местным органам власти
корпорациям, финансовым организациям
объектам инфраструктуры,
страховым компаниям
управляемым фондам

агентства Fitch.):

В октябре 2006г. – долгосрочный суверенный рейтинг РК

Исключительно высокая способность к исполнению финансовых обязательств. - Наивысший рейтинг.

рейтинга велики) — это в основном продукт отдельного банка, составленная

Цель:

возникновения и структура рисков
3. Методы управления валютными рисками

План:

оформлению и оплате документов и сделок, номинированных в иностранной валюте,

1 года) операции по привлечению или размещению средств в иностранной

К конверсионным относятся операции (сделки) по купле – продаже оговоренных сумм валюты одной страны на валюту другой страны по согласованному курсу на определенную дату. Конверсионные операции часто называют «форексными» (forexs или FX – сокращение от Foreign Exchange Operations)

банка;
ввоз и вывоз иностранной валюты;
установление корреспондентских отношений с

Валютные операции охватывают все направления банковской деятельности:

операции совершаются в течение 180 дней и осуществляются без ограничений
Свыше

06. 2005г. № 57 – 111 «О валютном регулировании и

курсов инвалюты по отношению к национальной валюте.

(конверсионные), торговые, кредитные операции и операции по погашению дебиторской задолженности
К

гарантийные операции банка.

Низкий риск несут

неторговые операции по привлечению депозитов и вкладов, ведение счетов в иностранной валюте, расчетные операции.

следующие виды наличных конверсионных сделок:


которой отстоит от даты заключения сделки более чем на два

Операция форвард – это контракт, заключаемый в настоящий момент по покупке одной валюты в обмен на другую по обусловленному курсу с совершением сделки в определенный день в будущем.

с аутрайтом -с условием поставки валюты на определенную дату;

с опционом - с условием нефиксированной даты поставки валюты.

валюты на условиях наличной сделки спот с одновременной продажей или

репорт- продажа иностранной валюты на условиях спот с одновременной ее покупкой на условиях форвард;

дерепорт- покупка иностранной валюты на условиях спот с одновременной ее продажей на условиях форвард.

одновременной ее продажей в целях получения прибыли от разницы именно

Конверсионный арбитраж предполагает покупку валют самым дешевым образом с использованием наиболее выгодного рынка и изменения курсов во времени. При конверсионном арбитраже происходит обмен несколькими валютами.

риски, связанные с нежеланием или невозможностью должника (гаранта) рассчитаться по

 операционные (или конверсионные), то есть риски валютных убытков по конкретным операциям;

 трансляционные (бухгалтерские) риски, которые возникают при переоценке активов и пассивов балансового счета «Прибыли и убытки» зарубежных филиалов, контрагентов.

срочных контрактов и сделок, учитывающих вероятностные в будущем изменения обменных

С 70 –х годов применяются в основном следующие методы хеджирования валютного риска:

1. Валютные опционы (впервые введено в 1973 г. на Чикагской бирже);
2. Операции своп;
3. Форвардные валютные операции;
4. Валютные фьючерсы;

которых выписывает, а другой покупает контракт и получает право в

Опционы «call» наделяют их владельца правом купить валюту

опционы «put» - продать в оговоренный день в будущем определенное количество иностранной валюты по установленной цене.

купить / продать валюту по ставке своп и обратить сделку

Операции своп используются в целях:

1) совершение коммерческих сделок: банк продает иностранную валюту на условиях ее немедленной поставки и покупает ее на срок;
2) приобретение банком необходимой валюты без валютного риска для обеспечения международных расчетов, диверсификации валютных резервов;
3) кредитование клиента;

риска. Эти сделки совершаются как правило на внебиржевом рынке, поэтому

Валютные фьючерсы. По сути схожи с форвардными, но это биржевой контракт, что и определяет их различия. Условия фьючерсного контракта стандартны и определяются биржей. Эти контракты ограничены стандартным количеством валюты и стандартизированными днями погашения.

эффективности финансовых операций в виде годовой ставки процентов.
 

несоответствия между активами и пассивами банка, выраженными в разных валютах.

Методы управления трансляционными валютными рисками делятся на:

К внешним методам относятся ускорение или замедление платежей в иностранной валюте внешних клиентов и их контрагентов, а также монополистических образований; регулирование платежей между материнским банком и его филиалами; выбор более стабильной валюты отфактуривания поставок и пр.

К внутренним методам защиты относятся взаимный зачет рисков по активу и пассиву, так называемый метод «мэтчинг» (matching), где путем вычета из объема поступления валюты величины ее оттока банк имеет возможность оказывать влияние на размер валютного риска.

общего финансового менеджмента. Поэтому принимать решение о страховании валютных рисков

банка, причинами возникновения валютных позиций и связанных с ним валютных

позиций;
Расчет валютной позиции банка;

и обязательства в иностранной валюте, соотношение которых определяют валютную позицию

валют)
Открытая- если имеется неравенство требований и обязательств
При открытой валютной позиции

в инвалюте

Закрытая ВП
Сумма активов (и требований) равна сумме пассивов (и

Открытая ВП
Сумма активов (и требований) не равна сумме пассивов (и обязательств)

Короткая ОВП (знак «-»)
Сумма активов (и требований) меньше суммы пассивов (и обязательств)

Длинная ОВП (знак «+»)
Сумма активов (и требований) больше суммы пассивов (и обязательств)

покупку или продажу инвалюты (как спотовой, так и срочной),
зачисления

Она определяется как разность между суммой всех длинных и коротких

соответствии с требованиями АФН РК по инвалютам стран, имеющих рейтинг

не превышающим 15 % собственного капитала банка;
не превышающим 5% величины собственного капитала, для стран имеющих суверенный рейтинг агентства Standart & Poors ниже «А».

валютные операции:

лимита на операции с контрпартнерами и клиентами (устанавливается

лимита на каждый рабочий день (максимально возможный размер открытых позиций);
- лимита инструментария (ограничения по используемым инструментам и валютам);

лимита на каждый рабочий день (максимально возможный размер открытых позиций);
- лимита инструментария (ограничения по используемым инструментам и валютам);

их укрупнения, координации заявок на покупку – продажу инвалюты и

связана с риском повышения курса валюты. Таким образом, короткую позицию

В случае прогнозирования роста валютного курса открывается длинная валютная позиция. Она закрывается путем продажи ранее купленной валюты, поэтому при длинной позиции возникает риск убытка от понижения курса, в то же время как при повышении курса банк получит доход.

для каждой рисковой позиции.
Валютные риски страхуются путем создания встречных

позиции по каждому финансовому инструменту;
- чистая позиция по однородным

2. Производится:
- компенсация (взаимозачет) чистых позиций и рассчитываются закрытые и открытые позиции;

3. Рассчитывают:
- по однородным финансовым инструментам величину чистой позиции, как разность между суммой всех длинных (со знаком +) и суммой всех коротких (со знаком -) позиций;

- позиции; нетто – позиция : разница между чистыми длинными

5.Позиции в иностранной валюте конвертируются в национальную валюту по курсу НБ РК.

6. Производится компенсация (зачет) позиций в рамках странового портфеля.

метод VaR (Value – at – Risk - «величина под

по формуле:

управлению валютными рисками рекомендуется руководствоваться следующей информацией:
- прогнозируемым трендом

им операций, спецификой клиентов и отрасли хозяйства, который он

банковских операций
спецификой клиентов банка и отрасли

выполняемых ими операций подразделяются на:
специализированные
отраслевые
универсальные

расчетные, финансовые услуги и т.д.).

по выданным кредитам. То есть в течение срока действия кредита,

также по всей категории ссуд. Портфельные риски объединяет весь комплекс

базовым, инициирующим многие другие виды рисков (ликвидности, инвестиционные и др.)

оборудования. Лизинг считается операцией с повышенным риском. Риски, с

(услуг). Цель факторинга – устранение риска неплатежа, являющегося неотъемлемой частью

связанные с клиентами банка, работающих в различных отраслях экономики. Как

деятельности отрасли по отношению к рынку или экономике в целом.

его модели оценки стоимости инвестиций – CAPM (Capital assets pricing

рынка в целом методом корреляционно – регрессионного анализа
mj = a

где: mj – ожидаемая доходность j- ой ценной бумаги;
M – ожидаемая доходность всего рынка;
β – бета коэффициент -j ой ценной бумаги;
e – погрешность;

связи с деятельностью конкретного банка. Чем шире круг клиентов, партнеров,

Цель:
ознакомить с содержанием процентного риска, причинами его возникновения

принципы управления процентным риском

со временем уровня процентных ставок. Применительно к коммерческим банкам процентный

1. Процентный риск и источники его возникновения

денежного рынка, изменении макроэкономических показателей (темпов инфляции, размера бюджетного дефицита,

г. выделено четыре источника процентного риска связанные с видом банка
Риск

Риск изменения кривой доходности

Базисный риск

Риски связанные с опционами

риск – возникает в результате несбалансированности по срокам погашения активов

пассивам приведет к
Риску изменения кривой доходности
при условии

полученных и уплаченных по финансовым инструментам, не имеющим различий по

продажу или изменение условий по сделкам с облигациями, векселями и

риск по отдельной конкретной позиции на определенный момент.
это риск в

процентной ставки;
• недоучет в кредитном договоре возможных изменений

• изменения в процентной политике центрального банка;

• установление единого процента на весь срок пользования кредитом;

• отсутствие в банке разработанной стратегии процентной политики;

• неверное определение цены кредита;

• риск твердого процента;

• риск изменяющегося процента;

• риск списания;

риска выделяют:
- метод анализа разрывов между активами и пассивами,

-метод дюрации;

- имитационное моделирование;

- статистические методы анализа;

которых должна измениться через заданный период. Обычно для этого применяется

Метод гэп анализа

• RSA – активы с подвижными процентными ставками;

• RSL - пассивы с подвижными процентными ставками;

процентному риску. ГЭП анализ – один из наиболее простых методов

Если RSA > RSL

то ГЭП положительный;

Если RSA< RSL

и пассивов по срокам и срочности пересмотра процентных ставок выражается

M =GAP x ∆ i

где M – процентная маржа;

∆ i – ожидаемое изменение процентных ставок

прогнозируемом движении уровня процентных ставок. Метод основан на определении дюрации

DGAP = DA – (DL x L : А)

где DGAP – дюрация;
A – активы;
L – пассивы;
DA – дюрация активов;
DL – дюрация пассивов;

виде процента. Расчет осуществляется в три этапа:
1) все активы

2) определяется дюрация – длительность каждого значимого процентного актива и процентного пассива (или однотипных групп активов и пассивов);

3) определяется дюрация портфелей активов и пассивов (с учетом доли каждого инструмента в портфеле) по формуле:

N
DA = сумма DAn x d
i =1

где DAn – дюрация соответствующего портфеля активов или пассивов;
d – доля каждого инструмента в портфеле;

банка и изменения кривой доходности процентных ставок.
Выделяют два основных способа

статическое

динамическое

регулированию экономических отношений посредством управления процентными ставками.

от банковских операций, страхование кредитного риска и управление ликвидностью баланса

Она включает:

- постановку целей;

- определение полномочий органов управления банка;

- установление максимальных и минимальных, штрафных и льготных процентных ставок по банковским операциям, принципов и критериев дифференциации;

- утверждения методов, применяемых банком для оценки процентного риска; выбора инструментария, применяемого для ограничения процентного рика;

маржи между процентными доходами от активов, приносящих прибыль, и процентными

2. Концепция «спрэд», при которой анализируется разница между взвешенной средней ставкой, полученной по активам, и взвешенной средней ставкой, выплаченной по обязательствам. Чем больше эта разница, тем ниже уровень процентного риска. Данные для анализа обычно берутся из статистической отчетности банка.

3. Концепция «разрыва» (гэп), которая состоит в анализе несбалансированности активов и пассивов банка с фиксированной и плавающей процентной ставкой. Если банк имеет нулевой гэп, то это означает, что его активы и пассивы согласованы по срокам. Берется превышение суммы активов с плавающей процентной ставкой над пассивами с фиксированной в статике или за определенный период времени.

оказаться под негативным влиянием изменения уровня процентных ставок.
Таким образом, процентный

ознакомить с видами банковской деятельности на рынке ценных бумаг, портфельными

риски и его разновидности.
3. Рейтинговая оценка риска по ценным

эмиссионных (акции, облигации, опционы) и неэмиссионных ценных бумаг (сертификаты, векселя),

1. Виды банковской деятельности на рынке ценных бумаг.

качестве акционерных обществ. При выпуске облигации сертификатов, векселей коммерческие банки

следующим образом:
1) собственные сделки банков с ценными бумагами

2) гарантийные операции;

3) доверительные операции;

4) депозитарные операции;

вероятности потери по отдельным типам ценных бумаг, а также по

с проведением операций на рынке ценных бумаг:
- риск падения

- позиционный риск объединяет все виды рисков, связанные с конкретной ценной бумагой;

- селективный риск – риск неправильного выбора ценных бумаг для инвестирования, связан с неверной оценкой их инвестиционных качеств;

- временный риск – риск эмиссии, покупки или продажи ценной бумаги в неподходящий момент, что может принести убытки;

- риск законодательных изменений, что может потребовать дополнительных организационных усилий

- риск ликвидности связан с трудностями реализации ценной бумаги и возможными потерями из – за изменения оценки ее качества;

- кредитный риск – риск, неплатежеспособности эмитента ценных бумаг;

-процентный риск – риск, снижения курсовой стоимости ценных бумаг под влиянием роста процентных ставок на рынке;

Наименьший риск этого рода имеют имеют крупнейшие и известнейшие производители

доходностью, текущим и ожидаемым процентам по облигациям, размерами дивиденда и

банка (предприятия). Основными факторами, оказывающими влияние на уровень несистемного портфельного

«портфеля», который базируется на анализе структуры числителей и знаменателей в

Отдача акционерного капитала (ОАК) =
Чистая прибыль
-------------------------------------------------------------------
Сумма акционерного капитала

рыночной цены
-------------------------------------------------------------------------
Первоначальная стоимость (цена) актива

их рейтингами, которые присваивают им международные рейтинговые агентства. В мире

Moody/ s (“Мудис Инвесторс Сервис”)

S&P/s (“Стандарт энд Пуэрс”)

Fitch Ratings Ltd (“Фитч”)

ДАЛЕЕ

рисковыми, а категория D не беспечивает даже возврат номинальной стоимости

называемого процентного риска, которому банки постоянно подвергаются в процессе своей

минимизации рисков

и факторинговые риски, способы защиты

купленных арендодателем для арендатора с целью их производственного использования, при

1.Лизинг и лизинговые риски, их разновидности, способы минимизации

не уничтожается в производственном цикле.
лизинговой сделки – стороны, имеющие

факторы: срок службы оборудования, период амортизации, цикл появления более производительного

(до1 года)
- среднесрочные (1-3 года)
- долгосрочные (от трех и боле

привлекаемые лизингодателем для осуществления сделки;
٠ лизинговая маржа, включающая доход

٠рисковая премия, величина которой зависит от уровня различных рисков лизингодателя.

РИСКИ
ФИНАНСОВЫЕ РИСКИ

условиями эксплуатации и т.д.
Сюда относятся:
риск ускоренного морального старения объекта лизинга;
ценовой

риск невозможности дальнейшей эксплуатации оборудования

продукция наукоемких отраслей, которая подвержена частому изменению (в сторону улучшения)

объекта сделки в течение срока действия контракта. Лизингодатель теряет прибыль

сделки. При оперативном лизинге объект сделки страхует лизингодатель, при финансовом

риск неплатежа;
- процентный риск;
- валютный риск;

по пассиву баланса требованиями по активу.
Риск несбалансированности ликвидности

риска основана на тщательном анализе финансового положения лизингополучателя, лимитировании суммы

выплаченных лизинговой компанией по банковским кредитам, над ставками, предусмотренными в

– минимизируется как процентный риск.

под факторингом понимают кредитование оборотного капитала клиента при расчетах за

обслуживания клиентов, включающая бухгалтерский учет, расчеты с поставщиками и покупателями,

который ограничивается выполнением только некоторых операций: уступка права на получение денег, оплата долгов и т.п

кредитный риск – риск неплатежа (невозврата долга). Обычно он возникает

банковские операции.
В зависимости от вида сделок, лизинговые риски можно классифицировать

способами минимизации рисков; методами управления кредитным риском, в том числе

и пути их минимизации
3. Управление кредитным риском
4. Изучение кредитоспособности клиента

важнейшим из рисков банка и базовым, источником многих других видов

том, что должник будет в состоянии выполнить свои обязательства. Это

а) неспособностью должника создать адекватный будущий денежный поток в связи с непредвиденными неблагоприятными изменениями в деловом, экономическом и политическом окружении, в котором он оперирует;

б) в неуверенности в будущей стоимости и качестве (ликвидности и возможности продажи на рынке) залога под выданный кредит;

в) кризисами в деловой репутации заемщика;

движения кредита и является всеобщим и объективным свойством любой кредитной

это два взаимосвязанных понятия, характеризующие действия банка на кредитном рынке,

вероятность наступления позитивного или негативного результата имеет стоимостное выражение – это прибыль или убыток, который получит кредитор (банк);

кредитный риск – это потенциальная вероятность возникновения потерь банка;

сферой возникновения кредитного риска является процесс движения ссужаемой стоимости, а причинами его возникновения – различные рискообразующие факторы;

риск – это регулируемая экономическая категория, поскольку, основываясь на результатах оценки конкретной экономической ситуации и путем сопоставления ее с прогнозируемым вариантом события, мы можем соразмерить реальность целей и возможностей.

себя:
 назначение (цель) ссуды;
вид кредита (потребительский, ипотечный, инвестиционный, лизинговый

 срок кредита (краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный);

 размер кредита (крупный, средний, мелкий);

 порядок погашения (по мере поступления выручки, единовременный);

величине уставного капитала, собственных средств);
 кредитоспособность клиента (в соответствии

 степень информированности банка о клиенте;

 способы обеспечения ссуды (залог, гарантия, поручительство);

нахождение оптимального соотношения доходности и риска, включающие оценку, прогноз и

проблемах в отношении управления кредитным риском, следующие:
 отсутствие

 отсутствие ограничений концентрации рисков в кредитном портфеле;

 излишняя централизация или децентрализация кредитного руководства;

 плохой анализ кредитуемой сделки;

 поверхностный финансовый анализ заемщиков;

неумение эффективно контролировать и аудировать кредитный процесс;

кредитным риском, к ним относятся:
диверсификация портфеля активов;
предварительный анализ платежеспособности заемщика

создание резервов для покрытия кредитного риска;

анализ и поддержание оптимальной (для банка) структуры кредитного портфеля;

требование обеспеченности ссуд и их целевого использования;

секьюритизация кредита – продажа обслуживания долга третьему лицу со скидкой;

риска неплатежа по ссуде; Она включает:
рационирование кредита
диверсификация заемщиков по отраслевой

диверсификация принимаемого обеспечения по ссудам;

применение различных видов процентных ставок и способов

диверсификация кредитного портфеля по срокам

следующая информация:
А
Б
В
Г
Д
Е
годовая, квартальная, месячная финансовая отчетность;
детальная структура запасов товарно –

бизнес – план предприятия;

планы маркетинга, производства и управления;

анализ отрасли, к которой относится заемщик;

прогноз денежных потоков заемщика с его клиентами и контрагентами на период погашения займа

кредита;
4) оценка риска заемщика, принимаемых банком косвенно на себя.
3) определение

«скоринговых» систем.
Так называемые «скоринговые карты» позволяют в автоматическом режиме

Модель проведения скоринга обычно разрабатывается каждым банком самостоятельно, исходя из особенностей, присущих банку и его клиентуре, с учетом банковского законодательства и традиций страны.

присутствии клиента. Например, во французских банках клиент, обратившийся с просьбой

Вывод.

стратегию риска, методами оценки риска.

риск - менеджмента
3. Методы оценки риска, общий размер риска

банком. Она реализуется созданием специальных систем управления риском и затрагивает

Стратегия управления рисками (риск - менеджмента) базируется на

соблюдении принципа безубыточности деятельности банка. Она направлена на обеспечение оптимального соотношения между прибыльностью бизнес – направлений работы банка и уровнем принимаемых на себя рисков. Эта задача в банках решается созданием целостной системы управления рисками.

деятельности путем организации эффективных процедур и действенного механизма управления

задач:
-оптимизацию соотношения потенциальных возможностей рисков, размера капитала и темпов роста

- улучшение управляемости банка с помощью создания адекватной структуры контроля рисков;

- реализацию системного подхода к оценке и управлению рисками;

-содействие процессу принятия управленческих решений, предоставление топ – менеджменту банка оценить эффективность деятельности каждого направления с учетом риска;

глобализация финансовых рынков;
2)
рост международной конкуренции;
3)
увеличение волатильности рынков;
4) возрастание

5)
усилия надзорных органов по поддержанию системной безопасности;

6)
влияние на рыночную стоимость капитала как корпоративного управления;

7)
влияние на кредитный рейтинг международных агентств (S&P, Moody, S).

принятие рисков должно быть осознанным, в этой связи риски должны

-международные рейтинговые агентства, такие как S&P и Moody, s стали включать качество риск – менеджмента как один из важнейших показателей, определяющих кредитный рейтинг.

- если уровень рисков оказывается недопустимо высоким, то банк должен своевременно реагировать путем проведения операций, направленных на его минимизацию;

процесс выработки цели рисковых вложений капитала, определение вероятности наступления рискового

идентификация факторов риска;

оценка и анализ факторов риска (количественный и качественный);

планирование мероприятий по уменьшению рисков и ликвидации последствий от событий, которые могут наступить в результате реализации рисков;

мониторинг (контроль) действий по управлению рисками;

выбор методов управления рисками и последовательности их применения;

накопление и обработка ретроспективной информации о рисковых ситуациях и последствиях проявления рисков; выработка рекомендаций для учета полученного опыта в будущем.

(1)
где ƒ(P,E ) – функция ожидаемой величины ущерба вследствие наступления

Оценка эффективности риск – менеджмента. Положительный эффект от мероприятий по управлению рисками будет достигнут лишь в случае соблюдения следующего неравенства:

оценки банковских рисков:

метод экспертных оценок
Аналитический метод
статистический метод

и включает составление обобщающих экспертных оценок. К этому методу можно

Аналитический метод предполагает анализ зон риска с установлением оптимального риска для каждого вида банковской операции и их совокупности в целом.

1; n ],
где: n- число возможных результатов;

С целью. измерения риска конкретной операции целесообразно оценивать параметр наиболее ожидаемого результата (re) по формуле математического ожидания

отклонения, которое отражает величину предполагаемого риска (ex ante risk), реальная