Разделы презентаций


Международный форфейтинг. Договоры, соглашения и конвенции регулирования презентация, доклад

Содержание

Международный форфейтинг – новая форма кредитования внешней торговли, которая появилась под влиянием быстрого роста экспорта дорогостоящего оборудования с длительным сроком производства, усиления конкурентной борьбы на мировых рынках и повышения роли кредита

Слайды и текст этой презентации

Слайд 1Международный форфейтинг. Договоры, соглашения и конвенции регулирования международного форфейтинга в

России и зарубежных странах
Выполнили: Александрова П.
Новикова И., студентки 5

курса ФТД,
группы Тс02/1507

Международный форфейтинг. Договоры, соглашения и конвенции регулирования международного форфейтинга в России и зарубежных странахВыполнили: Александрова П. Новикова

Слайд 2Международный форфейтинг – новая форма кредитования внешней торговли, которая появилась

под влиянием быстрого роста экспорта дорогостоящего оборудования с длительным сроком

производства, усиления конкурентной борьбы на мировых рынках и повышения роли кредита в развитии мировой торговли.

Первоначально форфейтинг осуществлялся коммерческими банками. Но по мере быстрого расширения операций стали создаваться специализированные фирмы. Первой из них была акционерная фирма "Finanz AG", созданная в 1965 г. в Цюрихе Швейцарским банком "Швейцарише Кредитанштальт". Форфейтинг получил сравнительно широкое распространение в Швейцарии, Германии, Франции, Великобритании; применялся Внешторгбанком СССР.

Международный форфейтинг – новая форма кредитования внешней торговли, которая появилась под влиянием быстрого роста экспорта дорогостоящего оборудования

Слайд 3Форфейтинг – это форма предоставления посреднических услуг организациями (форфейтерами) по

приобретению дебиторской задолженности в полном объеме у кредитора (поставщика, продавца,

экспортера), при этом денежное обязательство об оплате возникает у должника (покупателя, импортера) перед посредником (форфейтером).
Форфейтинг – это форма предоставления посреднических услуг организациями (форфейтерами) по приобретению дебиторской задолженности в полном объеме у

Слайд 4форфейтер – компания-посредник, которая выкупает дебиторскую задолженность и берет на

себя риски по возврату неоплаченной стоимости товара;
кредитор (продавец, экспортер) –

лицо, осуществляющее продажу (поставку) товара, которое передает дебиторскую задолженность форфейтеру в виде долговых ценных бумаг и получает полную стоимость оплаты за проданный товар за вычетом стоимости услуг форфейтера;
дебитор (покупатель, импортер) – лицо, принимающее товар, которое берет займ в виде долговых ценных бумаг и передает их продавцу в качестве обязательства оплаты за товар.

Участниками сделки форфейтинга являются:

форфейтер – компания-посредник, которая выкупает дебиторскую задолженность и берет на себя риски по возврату неоплаченной стоимости товара;кредитор

Слайд 51. Под торговый контракт выписывается портфель тратт (переводной вексель), которые

будут погашаться периодически в течение всего периода кредитования экспортером сделки.
2.

Импортер акцептует векселя и получает аваль (поручительство) на эти векселя у своего банка.
3. Импортер передает портфель векселей взамен товарораспорядительных документов.
4. Экспортер заключает договор со своим банком на форфетирование и получает взамен портфеля векселей наличные в сумме цены контракта. При этом экспортер оплачивает комиссионные за форфетирование.
5. Импортер выплачивает долг, зафиксированный портфелем векселей в сумме, которая превышает сумму контракта на величину кредитного платежа банку.

Схема форфейтинговой операции выглядит следующим образом:

1. Под торговый контракт выписывается портфель тратт (переводной вексель), которые будут погашаться периодически в течение всего периода

Слайд 6После заключительного этапа форфейтер становится полноправным держателем ценных бумаг, подтверждающих

необходимость оплаты покупателем за поставленный товар. Все риски форфейтер берет

на себя, освобождая экспортера от претензий по дальнейшей оплате.

Помимо основного контракта, в котором сторонами являются все участники форфейтинга – продавец, покупатель, форфейтер, необходимыми документами, подтверждающими факт перевода дебиторской задолженности, являются уже упомянутые ценные бумаги и поручительство.

Чаще всего применяются ценные бумаги в виде векселей и аккредитивов. На векселе должна стоять подтверждающая передаточная надпись на имя форфейтера. Векселя, в свою очередь, должны быть гарантированы или авалированны банком покупателя, который выступает в качестве поручителя.

Аккредитив также выдается банком покупателя в виде поручения банку продавца.

После заключительного этапа форфейтер становится полноправным держателем ценных бумаг, подтверждающих необходимость оплаты покупателем за поставленный товар. Все

Слайд 7валюта договора должна быть свободно конвертируемой,
обозначены условия юрисдикции при разрешении

споров и конфиденциальности информации при условии перепродажи долговых обязательств.

Важными критериями

международного контракта форфейтинга являются следующие факторы:
валюта договора должна быть свободно конвертируемой,обозначены условия юрисдикции при разрешении споров и конфиденциальности информации при условии перепродажи

Слайд 8Во-первых, банк в данном случае полностью берет на себя все

риски данной операции.
Во-вторых, сегодня активно развивается рынок форфейтинговых ценных

бумаг, на котором долг можно довольно выгодно продать. При этом полную сумму долгового обязательства можно делить на части, оформляя отдельный вексель на каждую из этих частей (соответственно, продать на рынке можно не только весь долг целиком, но и его отдельные части).
Кроме того, форфетирование представляет собой довольно гибкий вид кредитования – в частности, существует возможность вносить долговые платежи с предоставлением льготного периода (по договоренности сторон).

Форфейтинговые сделки, несомненно, имеют несколько весомых преимуществ перед другими видами внешнеторговых операций, связанных с кредитованием.

Во-первых, банк в данном случае полностью берет на себя все риски данной операции. Во-вторых, сегодня активно развивается

Слайд 9высокий дисконт форфейтера при выкупе задолженности,
достаточно трудоемкий процесс сбора необходимых

документов и подтверждающих бумаг,
недостаточная надежность контрагентов некоторых стран и отсутствие

четкой законодательной базы по использованию долговых ценных бумаг.

Из недостатков можно выделить:

высокий дисконт форфейтера при выкупе задолженности,достаточно трудоемкий процесс сбора необходимых документов и подтверждающих бумаг,недостаточная надежность контрагентов некоторых

Слайд 10Форфейтинг широко распространен в странах западной Европы и Америке и

довольно успешно функционирует на сегодняшний день в развитых странах мира.

Происхождение

схемы форфейтинга берет свое начало в Швейцарии после Второй мировой войны. Банки Цюриха, которые занимались долгосрочным кредитованием на протяжении многих лет, внедрили прием форфейтинга для закупки зерна странами Европы. В то время продажи сырья росли, и уже требовалось долгосрочное финансирование поставок продолжительностью более 180 дней. Помимо этого изменился внешнеэкономический режим, в соответствии с которым, производство товаров стало более дорогостоящим и требовало большего времени.

Форфейтинг в мире

Форфейтинг широко распространен в странах западной Европы и Америке и довольно успешно функционирует на сегодняшний день в

Слайд 11В дальнейшем новые государства, приходившие на мировой рынок – азиатские

и латиноамериканские страны, все активнее утверждались в международной торговле, и

финансирование поставок требовало широкого применения.

В настоящее время центром форфейтинга является Лондон, который не прекращал и развивал кредитование товаропроизводителей и продавцов на долгосрочной основе. Помимо Англии банковский сектор кредитования экспорта активно развивается в Германии.

Форфейтинг имеет положительную динамику и потому, что в мире создаются специальные институты – Консорциумы форфейтеров, в которые могут входить и финансово-кредитные учреждения. Для особо крупных сделок, исчисляемых миллионами долларов, консорциумы являются незаменимым посредником при проведении форфейтинговых операций. Все экспортные, валютные, политические и экономические риски они берут на себя.

Форфейтинг в мире

В дальнейшем новые государства, приходившие на мировой рынок – азиатские и латиноамериканские страны, все активнее утверждались в

Слайд 12Большая часть торговых операций в Европе происходит за счет форфейтинга,

причем не только на экспортном рынке, но и на финансовом

– происходит реализация долгосрочных долговых обязательств.

В настоящее время форфейтинг характерен для крупных экспортных сделок несырьевых товаров, например, поставка высокотехнологичной техники, оборудования и машин. Стоимость форфейтинговых контрактов в среднем составляет не ниже сотен тысяч долларов.

Форфейтинг в мире

Большая часть торговых операций в Европе происходит за счет форфейтинга, причем не только на экспортном рынке, но

Слайд 13Конвенции регулирования международного форфейтинга:

Конвенции регулирования международного форфейтинга:

Слайд 14В России форфейтинг не столь распространен как, например, факторинг, и

существует несколько объективных причин, препятствующих развитию долгосрочного финансирования экспортных закупок:
Отсутствие

длинных денег у банков. Российские банки в связи с пока еще нестабильной экономической обстановкой в стране опасаются проводить долгосрочное кредитование.
Закон о валютном регулировании не позволяет банкам и коммерческим организациям производить расчеты валютой, кроме как из-за границы.
Экспорт российских производителей в основном нацелен на развивающиеся страны с низким уровнем финансовой ответственности, в связи с чем сложно найти банк-гарант для поручительства по сделкам.
Российское законодательство не подстроено под международные финансовые схемы расчета и обычаи делового оборота, кроме того, налоговое законодательство меняется ежегодно, в связи с чем форфейтерам на российском рынке довольно сложно просчитать экономический эффект от участия во внешнеэкономических операциях.

Форфейтинг в Российской Федерации

В России форфейтинг не столь распространен как, например, факторинг, и существует несколько объективных причин, препятствующих развитию долгосрочного

Слайд 15Впервые в российском законодательстве рассматриваемые отношения были детально урегулированы на

федеральном уровне именно в законе лишь с принятием ч. 2

ГК РФ, введенной в действие с 01.03.1996. При разработке соответствующей главы «Финансирование под уступку денежного требования» (гл. 43) были широко использованы положения Конвенции ООН «О международном факторинге», несмотря на то, что Россия на момент принятия ч. 2 ГК не являлась ее участницей. Глава 43 ГК РФ закрепила долгожданные нормы, которые регулируют условия договора финансирования под уступку денежного требования.

Впервые в российском законодательстве рассматриваемые отношения были детально урегулированы на федеральном уровне именно в законе лишь с

Слайд 17Говоря о развитии в России непосредственно договора форфейтинга, следует отметить,

что российским законодательством договор форфейтинга не предусмотрен. Отдельное понятие «форфейтирование»

отсутствует. Вместе с тем возможность проведения форфейтинговых операций, безусловно, имеется. В обозначенном контексте серьезное значение имеют нормы российского законодательства о договоре финансирования под уступку денежного требования как все же юридической основы форфейтинговых операций, законодательство о векселях: Федеральный закон от 11.03.1997 № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе» и ГК РФ (гл. 7 ГК РФ «Ценные бумаги» и ст. 815 «Вексель»).

Упоминание о форфейтинге содержится в Налоговом кодексе РФ. Согласно п. 16 ч.2 ст. 290 к доходам банков относятся наряду с иными доходы от осуществления форфейтинговых операций, а п. 15 ч.2 ст. 291 относит форфейтинговые операции и к расходам банков.


Говоря о развитии в России непосредственно договора форфейтинга, следует отметить, что российским законодательством договор форфейтинга не предусмотрен.

Слайд 18Таким образом, форфейтинг, как и многие другие финансовые и договорные

инструменты, не нашедшие непосредственного терминологического закрепления в российском законодательстве, оценивается

российскими участниками рынка финансовых услуг, а также субъектами трансграничной торговли как реальный механизм оптимизации трансграничной торговли и гарантирования платежей в частности.

Форфейтинг признается и применяется в России в силу отсутствия прямого запрета, однако необходимость принятия отдельных нормативных актов как на национальном, так и на международно-правовом уровне, которые регламентировали бы саму финансовую операцию, а также права и обязанности сторон договора форфейтинга, является необходимой ввиду возрастающих запросов субъектов международной торговли, которые сводятся главным образом к необходимости формирования стабильного финансового поля международной торговли.
Таким образом, форфейтинг, как и многие другие финансовые и договорные инструменты, не нашедшие непосредственного терминологического закрепления в

Обратная связь

Если не удалось найти и скачать доклад-презентацию, Вы можете заказать его на нашем сайте. Мы постараемся найти нужный Вам материал и отправим по электронной почте. Не стесняйтесь обращаться к нам, если у вас возникли вопросы или пожелания:

Email: Нажмите что бы посмотреть 

Что такое TheSlide.ru?

Это сайт презентации, докладов, проектов в PowerPoint. Здесь удобно  хранить и делиться своими презентациями с другими пользователями.


Для правообладателей

Яндекс.Метрика