Организация деятельности коммерческого банка на валютном рынке

от 10.07.02 г. № 86-ФЗ «О Центральном Банке РФ (Банке

России)»
Федеральный закон РФ от 02.12.90 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»
Федеральный закон РФ от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»
Федеральный закон РФ от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
Положение Банка России от 18.04.2006 г. № 286-П «Об установлении и опубликовании Центральным банком Российской Федерации официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю»
Положение Банка России от 16.06.1999 г. № 77-П «О порядке и условиях проведения торгов иностранной валютой за российские рубли на единой торговой сессии межбанковских валютных бирж»

передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции,

актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования»
Положение Банка России от 01.06.2004 г. № 258-П «О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций»
Инструкция Банка России от 15.06.2004 г. № 117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок»
Указание Банка России от 02.04.2010 г. № 2423-У «О переводе обменных пунктов в статус иных видов внутренних структурных подразделений кредитных организаций (филиалов кредитных организаций), о закрытии обменных пунктов и об упорядочении деятельности внутренних структурных подразделений»

РФ (Федеральная налоговая служба, Федеральная таможенная служба, ФСФР)

Агенты валютного контроля

-
1) уполномоченные банки, подотчетные ЦБ РФ;
2) государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)»;
3) не являющиеся уполномоченными банками профессиональные участники рынка ценных бумаг, межбанковские валютные биржи;
4) таможенные органы и налоговые органы

банка;
репутацией банка;
степенью развития корреспондентских отношений и сети зарубежных отделений банка;
объемом

совершаемых банком международных расчетов;
развитием IT – инфраструктурой банка

номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, в Российской Федерации

производится только через уполномоченные банки

Центральный банк РФ устанавливает для кредитных организаций требования к оформлению документов при купле-продаже наличной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте

кредитными организациями, а также валютными биржами (ФЗ «О ВР и

ВК»)

Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются (ФЗ «О ЦБ РФ»):
… валютные интервенции

к банковским операциям относятся (ФЗ «О банках и банковской деятельности»):
… купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах

общественных отношений, связанных с валютой, порядка проведения операций с валютными

ценностями посредством издания нормативных правовых актов

Валютный контроль - это деятельность, имеющая целью обеспечение соблюдения участниками валютных операций соответствующего законодательства и разработанных на его основе нормативных правовых актов

подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации (ее филиала) и

осуществляющее от ее имени банковские операции, перечень которых установлен нормативными актами Банка России, в рамках лицензии Банка России, выданной кредитной организации (ст. 22 ФЗ «О Б и БД»)
Валютная позиция – соотношение активов (требований) и пассивов (обязательств) банка
Закрытая валютная позиция – сумма активов в иностранной валюте = сумме пассивов в иностранной валюте
Открытая валютная позиция – сумма активов в иностранной валюте = сумме пассивов в иностранной валюте

суммы балансовых (внебалансовых) пассивов (обязательств)

возникновение валютного риска при увеличении валютного курса

Длинная валютная позиция – сумма балансовых (внебалансовых) активов (требований) превышает сумму балансовых (внебалансовых) пассивов (обязательств) возникновение валютного риска при снижении валютного курса

Валютный риск - это вероятность возникновения у банка потерь, связанных с изменениями курсов иностранных валют на валютном рынке

размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике из расчета и особенностях

осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями»

Расчет лимитов Открытых валютных позиций производится банками ежедневно

Кредитные организации, имеющие филиалы, и крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений разрабатывают и утверждают внутренние документы, определяющие порядок контроля со стороны головных офисов за сублимитами открытых валютных позиций филиалов кредитных организаций

валютных позиций по форме отчетности 0409634 «Отчет об открытых валютных

позициях»
(Указание ЦБ РФ № 2332-У)

иностранных валютах и отдельных драгоценных металлах ежедневно не должна превышать

20 % от собственных средств (капитала) банка;

любая длинная (короткая) ОВП в отдельных иностранных валютах и отдельных драгоценных металлах, а также балансирующая позиция в рублях ежедневно не должна превышать 10 % от собственных средств (капитала) банка

всех длинных открытых позиций в рублевом эквиваленте и абсолютной величиной

суммы всех коротких позиций в рублевом эквиваленте