Слайд 1Основи бізнес-планування
ЧИКАРЕНКО
Олексій Олександрович,
доцент, к. держ. упр.
Слайд 2Споріднені галузі знань
Стратегічний менеджмент
Інвестиційний менеджмент
Бізнес-планування
Ризик – менеджмент
Проектний аналіз
Слайд 3Бізнес-план
Бізнес-план — план, програма здійснення бізнес-операцій, діяльності фірми, що містить
відомості про фірму, товар, його виробництво, ринки збуту, маркетинг, організацію
операцій та їх ефективність.
Слайд 5Цілі бізнес-планування
Дає відповідь на питання, чи доцільно вкладати кошти в
даний інвестиційний проект.
Є джерелом інформації для осіб, що безпосередньо реалізують
проект.
Банк при прийнятті рішення щодо видачі кредиту отримує вичерпну інформацію про існуючий бізнес позичальника та його розвиток після отримання кредиту.
Слайд 6Учасники (стейкхолдери) проекту
Стейкхолдери: контроль, вплив, оцінка
Слайд 7Учасники інвестиційного проекту
Ініціатор - ідея, попередня концепція
Замовник – той, хто
буде користуватися проектом. Висуває основні вимоги, визначає масштаби, забезпечує фінансування,
складає угоди, управляє проектом.
Інвестор – робить вкладення й зацікавлений у вигоді. Якщо проект не інвестиційний, замість нього виступає організація, яка фінансує інвестиційний проект.
Керуючий – юридична або фізична особа, якій замовник та інвестор делегують повноваження з управління: координацію, планування, контроль, створення команди.
Контрактор (субконтрактор) – особа, яка за договором відповідає за виконання певних робіт.
Ролі можуть поєднуватися.
Слайд 8Призначення бізнес-плану,
користувачі бізнес-плану
Слайд 9Ситуації, в яких бізнес-план є обов’язковим
Слайд 10Узагальнений життєвий цикл проекту
Слайд 11Розділи бізнес-плану
Резюме
Маркетингове обґрунтування
Фінансове обґрунтування
Техніко-технологічне обґрунтування
Інституційне обґрунтування
Аналіз ризиків
Слайд 13Маркетингове обґрунтування
Які характеристики ринку?
Скільки продукції може бути продано?
За якою
ціною буде продаватися продукція?
Яка має бути маркетингова стратегія збуту?
Слайд 17Концепції промислово-ринкової діяльності
Вдосконалення виробництва;
Вдосконалення товару;
Інтенсифікація комерційних зусиль;
Маркетинг;
Соціально-етичний маркетинг
Слайд 18Процес управління маркетингом
1. Аналіз ринкових можливостей:
Мікросередовище маркетингу;
Макросередовище маркетингу;
Роздрібний ринок;
Оптовий ринок.
Слайд 19Процес управління маркетингом (продовження)
2. Вибір цільових ринків:
Вивчення попиту;
Сегментування ринку;
Вибір цільових
сегментів;
Позиціювання товару;
Прогноз збуту.
Слайд 20Стратегія маркетингу
Комплекс маркетингу (4 Р):
Product – товар, послуга;
Price – ціноутворення;
Place
– ринок, рух товару;
Promotion – просування збуту
Слайд 21Структурні компоненти плану маркетингу
Слайд 22Основні причини комерційних провалів нових товарів
Слайд 23Фінансове обґрунтування
Цілі фінансового обґрунтування:
Визначення фінансового стану підприємства і фінансових результатів
проекту;
Виявлення основних факторів, що призведуть до зазначених змін;
Прогноз основних тенденцій
у фінансовому стані підприємства “з проектом” і “без проекту”
Слайд 24Основні поняття фінансового аналізу
Грошовий приплив – надходження грошових коштів
Грошовий відплив
– витрати грошових коштів
Активи – це ресурси фірми, що враховані
як її власність, або підтвердження податкових зобов’язань
Пасиви – це джерела ресурсів фірми, що враховані як її власні та залучені фонди, а також боргові зобов’язання
Слайд 25Фінансовий план
План прибутку
Податковий план
Баланс грошових потоків
Прогноз бухгалтерського плану
Розрахунок показників
ліквідності й рентабельності
Розрахунок показників ефективності проекту
Слайд 27Зміна вартості грошей у часі
Компаундинг (нарощування)
FVn = PV (1
+ r)n
Дисконтування
FVn = PV / (1 + r)n
Слайд 28План прибутків-збитків: експлуатаційні витрати
Основні матеріали;
Вироби, що купуються;
Основна зарплата;
Соціальне страхування;
Електроенергія;
Транспортні витрати;
Амортизація
устаткування;
Допоміжні матеріали;
Енергія та вода;
Технічне обслуговування;
Зарплата невиробничого персоналу;
Витрати на маркетинг, збут.
Слайд 29Точка беззбитковості
Точкою беззбитковості виробництва є такий мінімальний обсяг виробництва
та/або реалізації продукції при якому підприємство не несе збитків
Постійні витрати
Точка беззбитковості =
Маржинальний дохід на одиницю продукції
Слайд 30Капітальні витрати по проекту
Купівля земельної ділянки
Будівництво
Машини й обладнання
Технології
Захист навколишнього
середовища
Накладні витрати
Резерв (ризики)
Слайд 35Чиста приведена вартість
NPV (Net Present Value)
NPV = ∑
- ІС
NPV > 0
n
1
Рt
(1+r)t
Слайд 36Внутрішня норма доходності
Показник “Внутрішня норма доходності” IRR (Internal Rate of
Return) відображає максимально допустимий рівень відносний рівень витрат, які можуть
здійснюватися під час реалізації даного проекту
IRR > СС,
де СС – вартість залучених фінансових ресурсів
Слайд 37Період окупності інвестицій
PВP (Payback Period) = CI/Pn
Дисконтований період окупності DPP:
∑
Pn/(1 + r)n = ∑ IC
n
n
1
1
Слайд 38Індекс прибутковості (рентабельності) проекту
Індекс прибутковості РІ (profitability index) –
відношення приведених ефектів від реалізації проекту до величини капіталовкладень
РІ =
∑ Рt/(1+r)t : ІС або
РІ = ∑ Рt/(1+r)t : ∑ ІС(1+r)t
n
n
n
1
1
1
Слайд 40Оптимізація структури фінансування проекту
Джерела фінансування проекту:
Власні кошти
Залучені кошти:
капітальні
інвестиції
прямі інвестиції
портфельні інвестиції
випуск та розміщення облігацій
Кредити у комерційних банках
Нормальна кредиторська заборгованість
Державні субсидії
WACC = Wd*Kd + Wp*Kp + Ws*Ks +We*Ke
Слайд 41“Золоте правило бізнесу”
Тр > Tq > Ta
Тр – темпи
зростання прибутку
Tq – темпи зміни обсягів реалізації
Ta – темпи
зміни активів
Слайд 42Технічне обґрунтування
1. Визначення місця розташування виробних потужностей та інфраструктури;
2.
Обґрунтування потужностей та обсягів виробництва;
3. Вибір технологій та устаткування;
4. Аналіз
проектно-технологічної документації;
5. Матеріально-технічне постачання;
6. Розрахунок експлуатаційних витрат;
7. Аналіз проектно-кошторисної документації;
8. Розрахунок витрат на здійснення проекту.
Слайд 43Технічне обґрунтування : місце розташування
Карта розташування підприємства;
Схеми земельних ділянок,
питання власності на них;
Характеристики ділянок з точки зору придатності;
Транспортна інфраструктура;
Близькість
до ринків збуту;
Близькість населених пунктів;
Близькість ресурсів;
Стан переговорів по земельних ділянках, їх вартість
Слайд 44Технічне обґрунтування : масштаб проекту
Технологічна оптимальність;
Фізичні та інші обмеження;
Технологічний
ризик;
Екологія та безпека.
Слайд 45Технічне обґрунтування: технологія та обладнання
Обґрунтування технології з точки зору: доступної
сировини, продукту, практичної відпрацьованості; стійкості до морального старіння.
Вимоги технології до
інфраструктури;
Екологічної безпеки;
Оптимального ступеню механізації з точки зору робочої сили;
Можливостей використання наявних технологій та обладнання
Слайд 46Інституційне обґрунтування
Харакетристика політичних і економічних факторів впливу;
Оцінка найважливіших законів
і нормативних актів, пов’язаних з проектом;
Визначення найбільш оптимальної форми реалізації
проекту;
Вибір організаційної структури підприємства;
Принципи комплектування та навчання персоналу;
Оцінка сильних та слабких сторін організації проекту, людських ресурсів, управлінських та адміністративних можливостей учасників.
Слайд 47Інституційне обґрунтування : зовнішні фактори
Політико-правові;
Економічні.
Оцінка ступеня впливу зовнішніх факторів
Слайд 48Інституційне обґрунтування : внутрішнє середовище
1. Узгодження цілей проекту та цілей
організації:
Принцип єдності мети;
Принцип ефективності.
2. Оцінка рівня та діапазону управління
3. Структурний
поділ організації
Слайд 49Інституційне обґрунтування : структурний поділ організації
Принцип скалярності
Принцип делегування повноважень
Принцип абсолютної
відповідальності
Принцип паритету повноважень та відповідальності
Принцип єдиноначальності
Принцип рівня повноважень
Слайд 50Інституційне обґрунтування : розподіл видів діяльності
Принцип розподілу праці
Принцип функціонального визначення
Принцип
розподілу виконання та контролю
Слайд 51Інституційне обґрунтування: кадрове забезпечення
Принцип добору кадрів
Принцип визначення рамок роботи
Принцип оцінки
менеджерів
Принцип відкритого змагання
Принцип безперервного навчання
Слайд 52Успіхів Вам в усіх Ваших починаннях!