Расследование незаконного получения банковского кредита (ч.1 ст. 176 УК РФ)

Данилова
Наталья Алексеевна

средства (кредит) в размере и на условиях, предусмотренных договором (ст.

819 ГК РФ)
Предметом посягательства явл. денежные средства, предоставленные кредитной организацией на условиях платности, возвратности, срочности на основании кредитного договора, заключенного в письменной форме:
- в безналичной форме в валюте РФ
- в безналичной форме в ин. валюте.

специальный - руководитель организации и индивидуальный предприниматель
Руководитель организации – физ.

лицо, кот. в соответствии с действующим законодательством, учредит. документами и локальными нормативными актами юр. лица осуществляет руководство этой организацией, в т. ч. выполняет функции ее единоличного исполнительного органа (ст. 273 ТК РФ)

норм. актами, учредит. док-ми и локальными нормативными актами юр. лица:

- и.о. руководителя организации
- управляющий, на кот. в соотв. с требованиями действующего законодательства возложены полномочия единоличного исполнительного органа юр. лица (инд. предприниматель, руководитель юридического лица – управляющей компании).

Индивидуальный предприниматель - гражданин, зарегистрированный в установленном законом порядке в качестве индивид. предпринимателя и осуществляющий предпринимательскую деятельность без образования юр. лица

места проживания; возраст; образование; место работы; семейное положение)
Сведения о

его материальном положении
Данные, подтверждающие наличие у него соответствующего правового статуса.
ВАЖНО - физическое лицо приобретает признаки специального субъекта (руководителя организации) с момента официального вступления в должность и сохраняет их в течение всего времени, пока исполняет обязанности по руководству организаций.

ложных сведений о хозяйственном положении и/или финансовом состоянии заемщика с

целью:
- незаконного получения банковского кредита
- незаконного получения льготных условий кредитования
- незаконного получения кредита и льготных условий кредитования

руководителях, учредителях, акционерах (участниках, членах, пайщиках)
о поручителе (поручителях)
гаранте
залоговом имуществе
основных

направлениях использования кредитных средств
хоз. операциях, на выполнение которых испрашивается кредит
основных партнерах и кооперации с другими фирмами.

прочих ликвидных активов, имеющихся у заемщика и их характеристика
наличии, характере

и размере дебиторской и кредиторской задолженности заемщика
его ликвидности и платежеспособности
финансовой устойчивости заемщика
рентабельности заемщика

процентной ставки, уплачиваемой за пользование кредитом
срок, на который предоставляется

кредит
условия, относительно которых между сторонами достигнуто соглашение, например, выдача кредита без обеспечения либо при его неполном обеспечении.

достижения преступной цели виновное лицо использует подложные документы:
отражающие те

или иные факты хозяйственной деятельности, которые в действительности не имели места (например, фактические не совершавшиеся хоз. операции)
содержащие заведомо ложные сведения о каких-либо аспектах реально совершенной хоз. операции (содержании хоз. опера­ции, измерителях хоз. операции в натуральном и денежном выражении, дате ее выполнения)

заниженных цифровых показателей (например, размера имеющейся у заемщика кредиторской задолженности)

отражение в документах каких-либо фактов финансово-хозяйственной деятельности заемщика, в действительности не имевших места (например, указание на наличие у заемщика договоров по кредитуемой сделке)
неотражение в документах каких-либо фактов финансово-хозяйственной деятельности заемщика (например, сведений об имевших место просрочках платежей по кредитным договорам, заключенным с другими банками)

получения кредита:
фирменное наименование и местонахожд. кредитной организации
место и

дата ее гос. регистрации, наличие соответствующих лицензий
общая характеристика и структура организации (включая подразделения, осуществляющие работу с заемщиком на всех этапах кредитования)
данные об учредителях и руководстве кредитной организации

и форма собственности
- место и дата государственной регистрации
- наличие

соотв. лицензий (если кредит испрашивался на осуществление лицензируемых видов деятельности), когда и кем они были выданы
- место его фактического нахождения и место осуществления хозяйственной деятельности
- структура
- данные об учредителях и руководстве организации

получения кредита
место и время представления этих документов в банк

место и время проведения банком предварительной проверки заемщика
место и время принятия решения о выдаче кредита данному заемщику
место и время предоставления кредита данному заемщику (перечисления кредитных средств на банковский счет заемщика либо на счета его контрагентов)
кому конкретно, когда и в каком размере был причинен ущерб

УК РФ) установлению подлежат:
факт получения заемщиком (юр. лицом /

инд. предпринимателем) кредита в результате представления в банк заведомо ложных сведений о его хоз. положении // фин. состоянии
факт причинения указанными действиями крупного ущерба
факт гос. регистрации заемщика в качестве юр. лица // индивидуального предпринимателя
правовой статус субъекта, получившего кредит, т.е. является ли он руководителем организации-заемщика либо инд. предпринимателем

банк с целью получения кредита
б) органов гос. регистрации подтверждающих

(опровергающих) факт гос. регистрации заемщика в качестве юр. лица // инд. предпринимателя
в) при необходимости — документов гаранта и поручителя (поручителей), имеющих отношение к выдаче банковской гарантии, заключению договора поручительства

а) установления факта осуществления им эк. деятельности, соответствующей (не

соответствующей) данным, указанным в представленных в банк документах
б) установления наличия и пригодности соотв. оборудования, складских, производственных и хозяйственных помещений необходимых для хранения, переработки ТМЦ, производства продукции во исполнение договорных обязательств, под которые испрашивался кредит
в) обнаружения наличия (отсутствия) залогового имущества

(учредительных, свидетельства о гос. регистрации, свидетельства о постановке на налоговый

учет)
организационно-распорядительных док-тов, имеющих отношение к назначению (избранию) лица руководителем организации (уполномоченным лицом), наделению его орг-распоряд. и адм-хоз. (приказов, распоряжений, деловой переписки с контрагентами, гарантом, поручителями и т.п.)
документов бух. учета и отчетности, в которых нашли отражение данные относительно фактического финансового состояния заемщика
договоров с контрагентами во исполнение которых испрашивался кредит

экономики
Назначение ревизии с целью проверки:
- законности и обоснованности

хоз. и фин. операций, совершенных заемщиком в период, предшествующий получению кредита;
- правильности отражения этих операций в бух. учете и отчетности;
- соответствия фактически совершенных фин-хоз. операций данным первичных документов заемщика, а также данным документов, представленных в банк для получения кредита;
- законности действий руководителя (инд. предпр.), главного бухгалтера и иных лиц, на которых возложена ответственность за осуществление этих операций

фин-хозяйственной деятельности, а также к подготовке и составлению документов, представленных

в банк для получения кредита
лиц (представителей юр. лиц), выступавших поручителями либо гарантом
работников банка, имевших непосредственное отношение к предварительной проверке заемщика и выдаче кредита
руководителя организации (лица, уполномоченного органом управления организации, инд. предпринимателя)

в банк подложных документов, о наличии у заемщика устойчивого хоз.

положения и фин. состояния, надлежащего обеспечения возвратности кредита, реальной возможности выполнения условий кредитного договора:
об учредителях, руководителях, хозяйствен. деятельности заемщика
подложные договоры и др. документы о хоз. операции для которой необходим кредит
подложные гарантийные письма, договоры поручительства, договор о залоге

банковского кредита
2. Правовой статус заемщика, его хозяйственное положение и финансовое

состояние
3. Хар-ка личности виновного, его виновность, обстоятельства, влияющие на хар-р и степень его вины
4. Место и время совершения преступления
5. Кому и когда в результате незаконного получения кредита причинен круп. ущерб, его хар-р и размер
6. Причинная связь между н/з получением кредита и причинением круп. ущерба, т.е., что фальсифицир. сведения, представленные банку, повлияли на принятие им решения о выделении кредита или льготных условий кредитования.
7. Обстоятельства, способствовавшие совершению преступления

и носителей компьютер. инф-ции
Выемка док-тов в банке заемщика, а

при необходимости- в организациях, выступавших поручителем, гарантом, у контрагентов
Осмотр:
- документов банка, регламентирующих порядок кредитования, а также касающиеся факта н/з получения кредита
- документов заемщика, представленных в банк
- правоустанавливающих док-тов заемщика
- внутренних док-тов заемщика: организационно-распорядительных; договоров с контрагентами; бух. док-тов
- документов органов гос. регистрации, налоговых и лицензирующих органов

в проведении предварительной проверки заемщика и принятии решения о предоставлении

ему кредита: члены кредитного комитета (комиссии), сотрудники службы безопасности банка, кредитного и юридического подразделений
б) свидетелей, имеющих отношение к н/з получению кредита: сотрудники заемщика (организации, инд. предпринимателя): заместители руководителя организации; главный бухгалтер, работники бухгалтерии; др. лица, составившие документы с искаженными данными и занимавшиеся подготовкой этих данных
в) подозреваемого (обвиняемого)

хоз. положении и фин. состоянии (указать) фактическому положению дел. Если

нет, то какие конкретно сведения были искажены и в каких документах
Соответствовало ли представленное заемщиком обеспечение возвратности кредита фактическому положению дел. Полнота и правильность оформления документов, подтверждающих наличие этого обеспечения.
Какой мат. ущерб причинен в результате неправомерных действий заемщика и кому конкретно.

его обращения за кредитом
Какова реальность выполнения заемщиком обязательств по кредитному

договору