Тема: Управление пассивами банка

банка предполагает их эффективное использование в соответствии с возможностями формирования

ресурсной базы.
Управление пассивами включает два взаимосвязанных процесса управление собственным капиталом и управление привлеченными ресурсами.

деятельности и является важным источником финансовых ресурсов.
Он является основным

критерием, формирующим доверие клиентов к банку, и базой финансовой устойчивости банка.
Эти причины обусловили усиленное внимание надзорных органов к величине и структуре собственного капитала и сделали показатель достаточности капитала важнейшим в системе оценки надежности банка.
За счет собственного капитала банки формируют от 12% до 20 % общей потребности в ресурсах для осуществления своей деятельности.

банка, в виде первоначального капитала, является источником финансирования расходов учредителей

по созданию банковского бизнеса, а в дальнейшем – источником его расширения и источником долгосрочных инвестиций банка, обеспечивает доступ к финансовым рынкам.
- защитная функция: т.к. большая часть активов финансируется привлеченными средствами, собственный капитал банка необходим для поглощения убытков, не покрытых текущими доходами, вследствие воздействия рисков банковской деятельности и обеспечивает защиту интересов вкладчиков.

банковской деятельностью предъявляет к собственному капиталу банка следующие требования:
Минимальной величины

уставного капитала, необходимого для получения банковской лицензии.
Достаточности капитала с учетом рисков балансовых и забалансовых операций.
Предельной суммы риска на одного кредитора (вкладчика) и заемщика.
Ограничения по величине активов и условиям покупки активов другого банка.
Основными причинами регулирования банковского капитала являются
- ограничение риска банкротства банков,
- поддержание общественного доверия к ним,
- ограничение потерь государства, связанных со страхованием банков.

балансу:
СК = активы (А)

– привлеченные средства (ПС)
2. по регламенту банковского надзора СК включает:
обыкновенные и привилегированные акции,
нераспределенную прибыль,
резервный капитал,
резервы по активным операциям,
субординированные обязательства,
доли в дочерних кампаниях,
переоценку имущества и т.д.
3. по рыночной оценке:
СК = рыночная стоимость А - рыночная стоимость П С

состояния капитала,
соблюдение минимального уровня,
экспертные оценки адекватности величины СК:
качество управления,
уровень ликвидности

активов,
динамику прибыльности,
качество собственности
качество ведения операций,
динамику размера депозитов, и т.д.

Эффективность использования СК оценивается с помощью показателей:
СК / кредиты, СК / Ад, ЧП / СК или ROE .

объема балансовых и забалансовых операций,
величины принимаемых банком рисков,
соблюдения установленных нормативными

актами пропорций между различными элементами капитала,
осуществляемое с целью достижения, установленных банком, целевых параметров капитала.
Объектом управления служит:
абсолютная величина СК,
структура СК,
затраты на формирование и источники формирования СК,
уровень рентабельности СК.

активов,
ростом конкуренции на финансовых рынках,
необходимостью уменьшения риска для вкладчиков

(кредиторов),
состоянием экономики и т.д. ,
и может быть покрыта за счет;
накопления прибыли,
изменения дивидендной политики,
переоценки основных средств,
выпуска и продажи акций и долей,
эмиссии субординированных долговых обязательств (на срок более 5 лет),
продажи активов и т.д.

риск
2. Общую подверженность банка риску ,
3. Влияние способа наращивания

капитала на доходы акционеров и участников
4. Способы государственного регулирования

ЦБ РФ №139-И от 03 декабря 2012 «Об обязательных нормативах

банков».
2. Положение Банка России от 10 февраля 2003 г. N- 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" 2. Письмо ЦБ РФ от 29 июня 2011 г. №96 – Т «О методических рекомендациях по организации кредитными организациями внутренних процедур оценки достаточности капитала», которые должны быть внедрены в практику до 2017 г.

объема привлеченных ресурсов с наименьшими затратами.
Состояние ресурсной базы банка:
отражает оценку

стабильности и надежности банка его клиентами, вкладчиками и другими банками,
является индикатором качества обслуживания банком клиентов,
характеризует ценовую политику банка.
Качество пассивов банка характеризуется:
степенью стабильности ресурсной базы,
стоимостью привлечения ресурсов,
чувствительностью пассивов банка к изменению процентных ставок,
зависимостью от внешних источников финансирования

стране,
состояние денежного рынка,
состояние банковской системы
денежно-кредитное регулирование (ставка рефинансирования, нормы обязательного

резервирования, операции на открытом рынке, экономические нормативы)

ресурсной базы
Организацию и регулирование деятельности по привлечению ресурсов
Контроль за осуществлением

операций и состоянием ресурсной базы.
Задачи депозитной политики:
- постоянное поддержание необходимого уровня диверсификации депозитной базы (снижение риска),
обеспечение сбалансированности пассивов и активов по суммам и срокам (требование ликвидности),
обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников (финансовая устойчивость).

базы, характеризуется
1. средним сроком хранения денежных средств:

С х = Ост. ср. вкл / Оборот выд. х Д п
2. уровнем оседания средств во вкладах
У о = (Ост к –Ост н)/ Оборот пост. Х 100%
3. структура клиентских счетов по величине остатка и силе колебания остатка
изменения потребностей вкладчиков,
структуру ресурсной базы текущую и перспективную.

ресурсов
3. Привлечение новых клиентов

Инструментами управления депозитными ресурсами являются:
Ограничения (на

остаток средств, на срок депозита, на первый и последующие взносы, на суммарные обороты по счету и т.д.)
Блокировки (остатков или списания средств)
Комиссии
Плата за обслуживание
Поощрения
Процентные ставки.

на кредитные ресурсы и процентных ставок по кредитам,
Процентного риска,
- Срока

хранения средств,
Валюты вклада,
Суммы вклада,
Категории вкладчика и т.д.

На уровень процентной ставки влияют также общие факторы:
Конъюнктура денежного рынка,
Цели ДКП ЦБ РФ,
Уровень инфляции.