Темы : Криминальное банкротство в уголовном праве Республики Беларусь Студентка

ПР5

является криминальное банкротство.

Что касается криминального банкротства, то оно направлено на

недобросовестное завладение чужим имуществом.

Криминальное банкротство — это объединение нескольких составов преступления, которые связаны с несостоятельностью предприятия.

Основная опасность состоит в том, что преступные деяния тяжело выявить. Как следствие к правонарушению практически невозможно применить адекватные меры противодействия. Наиболее сложным элементом состава преступления является его объективная сторона.

В этом случае необходимо:
Правильно отобрать юридически значимые признаки преступления.
Выбрать подходящую конструкцию состава преступления.
Ясно изложить обозначенные признаки.

нужно рассматривать как криминальные, если при выдаче кредита банк нарушает

норматив максимального размера риска на одного заемщика и фальсифицирует отчетную документацию (Инструкция Центробанка от 03.12.2012 N 139-И). Однако основным преступным фактором в этом случае является непосредственное участие в строительстве объекта собственников кредитной организации.

группа преступных деяний, предусмотренных следующим статьями Уголовного кодекса1 (далее –

УК Беларуси):
ст. 238 «Ложная экономическая несостоятельность (банкротство)»; ст. 239 «Сокрытие экономической несостоятельности (банкротства)»; ст. 240 «Преднамеренная экономическая несостоятельность (банкротство)»; ст. 241 «Препятствование возмещению убытков кредитору (кредиторам)». Схожая система преступлений этой группы изначально закреплялась в уголовном законодательстве большинства постоветских стран и показала низкую эффективность противодействия общественно опасным деяниям в области экономической несостоятельности (банкротства)2.Данное единство в подходах к криминализации рассматриваемых деяний связанно, в первую очередь, с ориентированием законодателей рассматриваемых государств на положения Модельного Уголовного кодекса для государств – участников Содружества Независимых Государств3 (ст. 261 «Неправомерные действия при банкротстве», ст. 262 «Злостное банкротство», ст. 263 «Фиктивное банкротство»), а также опыт ведущих, на то время, государств постсоветского пространства в области уголовно правового строительства.
Активное развитие норм, регулирующих институт криминального банкротства, началось относительно недавно (начало XIX века). Относительно Беларуси и
ряда иных государств, входивших в состав Российской Империи, оно происходило
в рамках дореволюционного права, которое широко использовало зарубежный
опыт развитых торговых европейских стран. Далее, развитие рассматриваемого института для стран, входивших в Советский Союз, фактически прекратилось, по
объективным причинам. Можно утверждать, что история развития законодательства в области противодействия криминальному банкротству для государств постсоветского пространства является схожей и уникальной, обладает общими отправными точками.

деяний: — ложное банкротство; — сокрытие банкротства; — преднамеренное банкротство.

или приобретающей устойчивый характер, на дату обращения должника в хозяйственный

суд с заявлением о своей экономической несостоятельности (банкротстве); наличие у должника возможности удовлетворить требования кредиторов в полном объеме на дату обращения должника в хозяйственный суд с заявлением о своей экономической несостоятельности (банкротстве) и представление должником в хозяйственный суд документов, содержащих недостоверные сведения о составе его имущества и (или) обязательств. Объективную сторону состава преступления, образует подача индивидуальным предпринимателем или должностным лицом юридического лица в суд заявления о своей экономической несостоятельности (банкротстве), иных документов, содержащих заведомо недостоверные (ложные) сведения о неплатежеспособности должника. Содержащими заведомо недостоверные (ложные) сведения являются документы, в которых имеется информация об экономической несостоятельности (банкротстве) субъекта хозяйствования, в действительности не являющегося таковым. В качестве документов, содержащих заведомо недостоверные (ложные) сведения, могут быть представлены документы, свидетельствующие о том, что руководитель организации, собственник имущества унитарного предприятия, учредители (участники) юридического лица, индивидуальный предприниматель, государственные органы в пределах своей компетенции в порядке, установленном законодательством, якобы разработали меры по досудебному оздоровлению (а должник якобы осуществил эти меры).

должника, но и в других документах, которые оно обязано предоставить

суду. Оконченным преступление считается с момента подачи заявления должника и иных документов в суд. Данное преступление может быть совершено только умышленно. При этом в соответствии с частью 14 статьи 4 УК под термином "заведомо" (относительно недостоверности сведений о платежеспособности должника) понимается признак, указывающий на то, что лицу, совершающему преступление, известны юридически значимые обстоятельства, предусмотренные УК. Субъектом преступления могут быть индивидуальные предприниматели и должностные лица юридического лица, уполномоченные в соответствии с законодательством на представление в суд заявления и документов о банкротстве. Руководитель юридического лица подлежит ответственности за ложное банкротство и в том случае, когда решение о подаче заявления об экономической несостоятельности (банкротстве) принято учредителями (участниками) или собственником юридического лица, а он знал о ложности содержащихся в данном заявлении сведений и подал его в суд.

несостоятельности субъекта хозяйствования, под которым следует понимать утаивание субъектом хозяйствования

реально существующего факта его неплатежеспособности, имеющей или приобретающей устойчивый характер. Сокрытие банкротства может быть осуществлено путем: представления сведений, не соответствующих действительности; подделки документов; искажения бухгалтерской отчетности; иным способом. Подделка может выражаться во внесении в подлинный документ изменений и дополнений, свидетельствующих о якобы благополучном финансовом положении экономически несостоятельного субъекта хозяйствования, либо в полном изготовлении фальшивого документа с таким же содержанием. Искажение бухгалтерской отчетности совершается путем внесения в документы бухгалтерской отчетности сведений, не соответствующих действительности, скрывающих подлинное финансовое положение субъекта хозяйствования, являющегося неплатежеспособным. Под иным способом сокрытия банкротства могут пониматься любые действия виновного, направленные на утаивание экономической несостоятельности субъекта хозяйствования (например, путем уничтожения бухгалтерских документов, сокрытия сведений об имуществе, в том числе посредством непредставления (утаивания) первичных документов, в которых содержится информация о долгах или других обстоятельствах, свидетельствующих о банкротстве субъекта хозяйствования).

размере. В случае, если в результате действий лица ущерб не

наступил или величина его не превышает крупного размера, уголовная ответственность по указанной статье исключается. Данное преступление может быть совершено только умышленно. Для лица, его совершающего, очевидно, что оно как индивидуальный предприниматель, либо представляемая им организация, либо организация, в которой лицо выступает в качестве учредителя (участника) или собственника, фактически является экономически несостоятельным (банкротом) ввиду наличия неплатежеспособности, имеющей или приобретающей устойчивый характер, а оно скрывает это обстоятельство от иных субъектов хозяйственной деятельности. Виновное лицо заранее знает, что в результате утаивания данного обстоятельства будет причинен ущерб кредитору (кредиторам) в крупном размере, и желает его причинения либо не желает, но сознательно допускает наступление этого последствия или относится к нему безразлично.

двух альтернативных форм: создание неплатежеспособности или увеличение неплатежеспособности. Неплатежеспособность является

внешним признаком, проявлением несостоятельности и в контексте указанной статьи рассматривается как объективно существующее состояние, при котором юридическое лицо или индивидуальный предприниматель не могут удовлетворить требования кредиторов. Умышленное создание или увеличение неплатежеспособности может выражаться как в действиях, так и в бездействии лица: заключение заведомо невыгодных сделок, принятие на себя чужих долгов в качестве поручителя, уменьшение активов, фиктивное отчуждение имущества, неоплата по сделкам, чтобы повлечь уплату штрафных санкций и др. Указанное преступление может быть совершено только умышленно. Виновное лицо сознательно преднамеренно совершает деяния, направленные на создание или увеличение неплатежеспособности. Совершая такие деяния, лицо предвидит, что вследствие его поведения будет причинен ущерб в крупном размере, и либо желает его наступления, либо не желает, но сознательно допускает его наступление или относится к этому безразлично. Субъектами данного преступления являются индивидуальные предприниматели, должностные лица юридического лица, учредители (участники) юридического лица, собственники имущества унитарного предприятия. Создание или увеличение неплатежеспособности влечет уголовную ответственность только при условии причинения ущерба в крупном размере. Ответственность исключается, если в результате указанных действий лица ущерб не наступил или величина его не превышает крупного размера.

и уголовную ответственность за ложное и преднамеренное банкротство. В уголовном праве

(ст.238 Уголовного кодекса РБ (далее - УК)) под ложным банкротством понимается подача индивидуальным предпринимателем или должностным лицом юридического лица в хозяйственный суд заявления должника о своей экономической несостоятельности (банкротстве), иных документов, содержащих заведомо недостоверные сведения о неплатежеспособности должника, имеющей или приобретающей устойчивый характер, в целях признания должника экономически несостоятельным (банкротом). В качестве санкции применяется штраф или лишение права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью, или арест на срок до 6 месяцев, или ограничение либо лишение свободы на срок до 3 лет, а в случае причинения ущерба в особо крупном размере - ограничение или лишение свободы на срок до 5 лет.

неплатежеспособности, совершенное индивидуальным предпринимателем, должностным лицом либо учредителем (участником), собственником

имущества юридического лица в личных интересах или в интересах иных лиц. Санкцией при причинении ущерба в крупном размере является штраф, или лишение права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью, или арест на срок до 6 месяцев, или ограничение либо лишение свободы на срок до 3 лет, а при совершении этого преступления повторно, либо группой лиц по предварительному сговору, либо при причинении ущерба в особо крупном размере - ограничение или лишение свободы на срок до 5 лет.

банкротством: сокрытие экономической несостоятельности (банкротства) - ст.239 УК и препятствование

возмещению убытков кредитору - ст.241 УК. Под сокрытием экономической несостоятельности (банкротства) понимается сокрытие имеющей или приобретающей устойчивый характер неплатежеспособности, совершенное индивидуальным предпринимателем или должностным лицом, учредителем (участником) либо собственником имущества юридического лица путем представления сведений, не соответствующих действительности, подделки документов, искажения бухгалтерской отчетности или иным способом, повлекшее причинение ущерба кредитору в крупном размере. Оно наказывается штрафом, или лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью, или арестом на срок до 6 месяцев, или ограничением либо лишением свободы на срок до 3 лет. Препятствование возмещению убытков кредитору подразумевает сокрытие, отчуждение, повреждение или уничтожение имущества индивидуального предпринимателя или юридического лица, неплатежеспособность которых имеет или приобретает устойчивый характер, с целью сорвать или уменьшить возмещение убытков кредитору, совершенные индивидуальным предпринимателем или должностным лицом, учредителем (участником) либо собственником имущества юридического лица, повлекшие причинение ущерба кредитору в крупном размере, наказывается штрафом, или арестом на срок до 6 месяцев, или ограничением либо лишением свободы на срок до 2 лет. Таким образом, уголовный закон предусматривает преследование виновных лиц не только в случаях уже наступившего банкротства субъекта хозяйствования (рассмотрения в хозяйственном суде дела о банкротстве), но и в случаях, когда действия (бездействие) индивидуального предпринимателя или должностного лица (участника, собственника имущества) юридического лица способствуют его возникновению, совершаются в условиях неплатежеспособности, имеющей или приобретающей устойчивый характер.