Доходы банка:

бумагам (дивиденды, купонные доходы);
процентные платежи по депозитам в других банках

и размещенным МБК.

Непроцентные доходы:
комиссии за расчетно-кассовое обслуживание;
комиссии по кредитным сделкам;
комиссии по операциям с ценными бумагами;
доходы от операций с иностранной валютой;
доходы по трастовым операциям, аренда сейфов и пр.

полученным на денежном рынке;
процентные платежи по долговым обязательствам

банка.

Непроцентные расходы:
расходы на оплату персонала;
расходы на аренду и содержание зданий и оборудования;
расходы на транспорт и связь;
маркетинговые расходы и пр.

(3=1-2);

Отчисления в обязательные резервы (резерв на возможные потери по ссудам,

резерв на обесценение ценных бумаг и пр.) - провизии;
Чистый процентный доход за вычетом провизий (5=3-4);

бремя;
9. Прибыль до уплаты налогов (9=5+8);
10. Налоги;
11. Чистая прибыль (11=9-10);

12. Дивиденды;
13. Нераспределенная прибыль текущего года (13=11-12).

Equity)

= Чистая прибыль / Собственный капитал х 100%

Доходность на активы
(ROA – Return On Assets)
= Чистая прибыль / Активы х 100%

Utilization)
= Валовый Доход / Активы х 100%

Маржа прибыли
(PM

– Profit Margin)
= Чистая Прибыль / Валовый Доход х 100%

= ROA x EM
Эффективность
РИСКИ

доход (NII – Net Interest Income) / Доходные активы(EA -

Earning Assets)

СПРЭД Прибыли (SPREAD) =
Процентные Доходы (I%)/ Активы, чувствительные к изменению процентных ставок (RSA - Risk Sensitive Assets)
-
Процентные расходы (Ex%)/Пассивы, чувствительные к изменению процентных ставок (RSL –Risk SensitiveLiabilities)

акционеров

форма инвестирования средств;
кредитные операции формируют основной операционный доход

для банка;
кредитные операции являются структурообразующими для банка.

под которые заключается кредитная сделка;
Субъекты кредитования – кредитор и

заемщик;
Обеспечение кредита – конкретный источник погашения имеющегося долга.

оборотного капитала:
кредитные линии
овердрафт
кредиты на чрезвычайные нужды
факторинг


Ссуды на пополнение основного капитала:
срочные

ссуды
промышленная ипотека
финансовый лизинг
проектное финансирование

Потребительские кредиты

Ипотечные кредиты под жилую недвижимость

ссудно-сберегательная модель(немецкая модель).

жилья)
Ипотечный
кредит (45-55% цены жилья)
2-10 лет
Момент покупки
жилья
10-15 лет
Проценты за

кредит
(3-5% годовых)

Государственная
дотация (10% цены жилья)

или сберкассы (входящие в структуру Bausparkasse, Schwabisch Hall и другие)

до накопления примерно 40-45% от стоимости будущего жилья.
Благодаря аккумулированию финансовых ресурсов за счет целевых накопительных вкладов, у кредитных организаций появляется возможность использовать эти средства для выдачи ссуд тем гражданам, которые стали участниками системы стройсбережений ранее, уже накопили необходимые средства и претендуют на получение кредита.
После формирования вклада участники системы стройсбережений имеют право на получение государственной дотации в размере 10% от общей стоимости жилья и льготного кредита для оплаты недостающей части (45-55% стоимости недвижимости).
Погашение кредита происходит в течение 10-15 лет.

жилья)
Ипотечный
кредит (75-80% цены жилья)
Проценты за кредит
(10-12% годовых)
15-30 лет

ипотечный или коммерческий банк выдает кредиты и обслуживает их, создавая

первичный рынок закладных.
Продавая пулы закладных кредитор продает их сторонним инвесторам – крупным финансовым корпорациям, создавая вторичный рынок закладных.
Эмиссионно-финансовая компания может выпускать ценные бумаги, обеспеченные пулами закладными (Mortgage – Backed Securities).
Инвесторы, покупая закладные, обеспечивают кредиторов дополнительными денежными средствами для выдачи новых кредитов.
Цикл повторяется, когда ипотечные или коммерческие банки предоставляют заемщикам новые кредиты под залог недвижимости, опираясь на денежные ресурсы, мобилизованные на вторичном рынке.

кредитным картам (на неопределенные цели

на финансирование основного капитала
срочные ссуды
промышленная ипотека
финансовый лизинг
проектное финансирование

и заемщиком, на основании которого заемщик приобретает право на получение

и использование в течение обусловленного срока денежных средств при соблюдении одного из условий:
общая сумма предоставленных заемщику средств не превышает максимального размера, определенного в договоре;
в период действия договора размер единовременной задолженности заемщика не превышает предела, установленного ему данным договором.

Сезонные

Возобновляемые
(револьверные)

«расчистки долгов»

на свой текущий счет в банке на сумму превышающую остаток

на счете в пределах установленного лимита.

Санкциониро-
ванный

Несанкциони-
рованный

Уступка права требования долга по поставке Банку.
Выплата досрочного платежа

(от 60 до 90% от суммы поставленного товара) сразу после поставки.
Оплата за поставленный товар.
Выплата остатка средств (после оплаты покупателем) за минусом комиссии.
Стоимость факториногового финансирования 20-25% годовых.