Лекция 5

документов

ввод
Типовые операции (разделы)
Автоматизированные документы
Виды документов
Простые
Специализированные
Поступление товаров и услуг
Требование

накладная
Отчет производства за смену (1)
Реализация товаров и услуг (1)
Ввод документов «на основании» (1)
Счет-фактура
Документы для расчета
Платежные поручения
Кассовые ордера
Журналы
Система отчетности
Отчеты о проведении операций
Книга покупок/продаж
Стандартные отчеты
Регламентированные отчеты
Заключение

служат причиной для составления бухгалтерских проводок.

– это ввод операций вручную, с помощью «Операций, введенные вручную»

(также как ввод остатков). При вводе хоз. операций заполняется:
Дебет
Субконто дебета
Количество
Кредит
Субконто кредита
Сумма проводки
Содержание проводки

целесообразно использовать механизм типовых операций.
Типовая операция представляет собой сценарий или

шаблон для ввода данных о хозяйственной операции и формирования проводок.
Шаблоны типовых операций хранятся в специальном справочнике информационной базы

следующих закладках:


На закладке «Операция» указывается наименование типовой операции; содержание операции

(формула); сумма операции (формула); описание – произвольный комментарий типовой операции.
На закладке «Бухгалтерский учет» отображается табличная часть – набор шаблонов для автоматического формирования проводок бухгалтерского учета. В табличную часть вводятся записи, каждая из которых будет соответствовать автоматически формируемой проводке. В поле «Способ заполнения» для каждого реквизита проводки выбирается способ автоматического заполнения (указывать при вводе; заполняется значением, указанным в шаблоне, или вычисляется по формуле).
Закладка «Налоговый учет» содержит шаблоны для формирования проводок налогового учета (по налогу на прибыль).
На закладке «Алгоритмы» отображаются записи алгоритмов типовой операции.

позволяют практически полностью автоматизировать большинство участков бухгалтерского учета. Они охватывают

учет кассовых и банковских операций, материально-производственных запасов, расчетов с поставщиками и подрядчиками, покупателями и заказчиками, продаж товара, работ, услуг и т.д.
В модуль большинства документов конфигурации включена процедура проведения. В общем случае проведением документа называется действие, которое отражает данные документа в тех или иных учетных механизмах, т.е. позволяет автоматически генерировать проводки на основании информации, введенной в экранную форму документа.

совершенные хозяйственные операции, например зачисление денежных средств на расчетный счет,

потребление услуг сторонних организаций и т.д.

отражения совершаемых хозяйственных операций. Такие документы, как правила, имеют печатную

форму для вывода на бумажный носитель первичного документа установленного образца. С документом этого вида как правило работают в два этапа. Первый этап совпадает с началом совершения хозяйственной операции. Он включает заполнение экранной формы документа , вывод печатной формы на бумажный носитель и сохранения документа в информационной базе. На втором этапе документ вновь открывают, уточняют значения отдельных реквизитов, вновь сохраняют.
Использование этих документов, которые автоматически формируют проводки позволяет существенно облегчить ведение бухгалтерского учета и подготовку составления отчетности, особенно при большом количестве операций.

предназначен документ «Поступление товаров и услуг«.

Его назначение более широкое: данным

документом в программе оформляется поступление любых товарно-материальных ценностей и услуг.

со склада в производство или списания на затраты. В одном документе

можно отразить любые затраты :
Производственные;
Брак в производстве;
Общепроизводственные
(ОПР);
Общехозяйственные
(ОХР);
Коммерческие (КР);
Вложения во внеоборотные
активы;
Издержки обращения;
Прочие;
Не учитываемые в управленческом учете.

управленческом, бухгалтерском и налоговом учете:
Выпуск продукции, произведенной в цехе;
с

оприходованием на склад;
без оприходования на склад с отражением в незавершенном производстве,
отражением в общехозяйственных, общепроизводственных или других затратах.
Оказание внутренней услуги производственным подразделением;
Оприходование возвратных отходов на склад из производства;
Отражение в учете данных о распределении прямых затратах на выпуск
продукции:
Материальные затраты и возвратные отходы – в количественном выражении;
Технологические операции и Прочие затраты – в стоимостном выражении.

фиксации факта реализации (отгрузки) товаров. Отгрузка и отпуск товаров на

комиссию (передачи товаров на реализацию) в конфигурации фиксируется одним и тем же документом с установленным видом операции «Продажа, комиссия». В том случае, если товар отгружается комиссионеру, то в документе устанавливается договор с контрагентом, для которого определен вид договора «С комиссионером».  Если товар отгружается покупателю, то выбирается договор, в котором установлен вид договора «С покупателем».
С помощью этого документа оформляется также продажа некондиционного товара (Операция - Брак) и продажа оборудования (Операция - Оборудование). Кроме этого документом «Реализация товаров и услуг» может быть оформлена отгрузка товаров без перехода права собственности к покупателю (Операция - «Отгрузка без перехода права собственности»).

основании» другого, введенного ранее документа. К таким документам относятся счета,

платежные поручения, кассовые ордера и некоторые другие. Ввод «на основании» предполагает копирование реквизитов существующего документа во вновь создаваемый документ.

следующий:
Открыть журнал документов или операций и выбрать нужный документ на

основании которого будет введен новый документ
Выбрать документ «на основании»
После выбора нужного документа открывается заполненная его форма, которую следует проверить и провести

документом – основанием.
Информация в документ «Счет-фактура» вносится в соответствии

с информацией, введенной в документ основание.
Счет-фактура обязателен для ввода при проведении таких операций как покупка и продажа номенклатуры.
В данный документ «на основании» вводится входящая дата и входной номер, также документ можно в любой момент времени вывести на печать на бумажный носитель.

на основании документов о продажи или покупки номенклатуры.

банку, оформленное расчётным документом, перевести определённую денежную сумму на счёт

получателя средств, открытый в этом или другом банке.

приказ главного бухгалтера (и руководителя организации) кассиру и одновременно отчет

кассира о поступлении или расходе денег. Таким образом, кассовые ордера служат для контроля кассира и для оправдания кассира перед бухгалтером и руководителем. Ревизионное значение кассовый ордер приобретает тогда, когда возникает непонимание по остатку в кассе, то есть появляется предположение, что деньги из кассы похищены.

журналы.

формируются в несколько этапов:

бухгалтерским проводкам в самых различных разрезах

также в другие проверяющие фонды

Именно здесь мы узнали как работать с бухгалтерскими данными, как

правильно их заносить и оформлять. А также как правильно составить отчетность по всем бухгалтерским операциям.

Спасибо за внимание!