Слайд 1Тема 2:
Организационно-правовые основы деятельности коммерческих банков в РФ
Слайд 2
Организационно-правовые формы банков.
Порядок создания банка в РФ
Виды банковских лицензий
Отзыв лицензии
на осуществление банковских операций
Ликвидация банка
Структурные подразделения банков
Слайд 31. Организационно-правовые формы банков.
Банк в РФ может быть образован на
основе любой формы собственности как корпоративное ЮЛ
Организационно-правовые формы банков
ООО
АО (ПАО
и НПАО)
Слайд 4Организационно-правовые формы банков
ООО (33,7%)
ОДО (нет)
ЗАО (26,9%)
ОАО (39,4 %)
Слайд 5Банк в форме ООО – это банк, учрежденный одним или
несколькими лицами, уставный капитал которого поделен на доли определенных учредительными
документами размеров.
Участники банка не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков в пределах стоимости внесенных ими вкладов.
Участник банка вправе продать или иным образом уступить свою долю в УК банка одному или нескольким другим участникам банка.
Слайд 6Акционерный банк – банк, уставный капитал которого разделен на определенное
число акций, удостоверяющих обязательственные права его участников (акционеров) по отношению
к этому банку.
Акционеры не отвечают по обязательствам банка и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций.
Акционерный банк несет ответственность по своим обязательствам всем принадлежащим имуществом.
Слайд 72. Порядок создания банка в РФ
Этапы создания:
государственная регистрация
оплата уставного капитала
(100 % в течение месяца)
получение лицензии на осуществление банковских операций
Слайд 8Государственная регистрация банка
Гос регистрация осуществляется органами ФНС на основе решения
ЦБ РФ.
Для гос регистрации учредители должны представить в ТУ БР
пакет документов.
ЦБ принимает решение о возможности гос регистрации, доводит его до ФНС и выдает банку свидетельство о гос регистрации
С момента гос регистрации банк получает статус юридического лица
Слайд 9Оплата уставного капитала
Размер собственных средств (капитала) для действующих банков с
1.01.2012 – не менее 180 млн. руб.
Размер собственных средств для
вновь создаваемых банков с 1.01.2012 – не менее 300 млн. руб.
Слайд 10Лицензирование банковской деятельности
Цель лицензирования: не допустить на рынок финансово неустойчивые,
подверженные высоким рискам организации с сомнительной репутацией учредителей.
В ходе регистрации
и лицензирования подтверждаются:
Правомочность учредителей банка на его создание;
Наличие достаточных капиталов для устойчивой работы;
Квалификация и деловая репутация руководства.
Слайд 11Лицензия – основание для проведения банковских операций
В лицензии указываются банковские
операции, на осуществление которых банк имеет право, а также валюта,
в которой банковские операции могут осуществляться.
Лицензия выдается без ограничения срока действия.
Слайд 123. Виды лицензий на осуществление банковских операций
1. Лицензия на
осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения
во вклады денежных средств физических лиц)
2. лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). При наличии данной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков
3. лицензия на привлечение во вклады и размеще-ние драгоценных металлов. Данная лицензия может быть выдана банку одновременно с лицензией 2
Слайд 13Виды лицензий на осуществление банковских операций
4. лицензия на привлечение во
вклады денежных средств физических лиц в рублях
5. лицензия на привлечение
во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте
6. генеральная лицензия
Слайд 144. Основания для отзыва лицензии
1. установление недостоверности сведений, на основании
которых выдана лицензия;
2. задержка начала осуществления банковских операций, предусмотренных
лицензией, более чем на год со дня ее выдачи;
3. установление фактов недостоверности отчетных данных;
4. задержка более, чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности;
5. осуществление, в том числе однократное, банковских операций, не предусмотренных лицензией Банка России;
Слайд 15Основания для отзыва лицензии
6. неисполнение требований Федеральных законов, регулирующих банковскую
деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение
года к кредитной организации неоднократно применялись меры воздействия;
7. неоднократное в течение года виновное неисполнение содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счете указанных лиц;
8. наличие ходатайства временной администрации, если к моменту окончания срока ее деятельности, установленного законом, имеются основания для ее назначения.
Слайд 16Банк России обязан отозвать лицензию
если достаточность капитала кредитной организации становится
ниже 2%;
если размер собственных средств (капитала) кредитной организации ниже минимального
значения уставного капитала, установленного Банком России на дату ее регистрации;
если кредитная организация не исполняет в срок, установленный законодательством, требования Банка России о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств;
если кредитная организация не способна удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствами (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение одного месяца с наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения. При этом указанные требования в совокупности должны составлять не менее 1000-кратного размера МРОТ, установленного федеральным законом.
Слайд 175. Ликвидация кредитной организации
Добровольная
Принудительная
Слайд 186. Структурные подразделения банка
1. Обособленные:
- филиалы
- представительства
2. Внутренние:
- дополнительные
офисы
- кредитно-кассовые офисы
- операционные кассы вне кассового узла
- операционные офисы
Слайд 19Сбытовая сеть российских банков
Характеристика точек сбыта
Кол-во
КО, имеющие право на осуществление операций 965
Филиалы действующих КО в РФ 2678
В том числе, Сбербанка России 497
Филиалы российских КО за рубежом 6
Представительства действующих КО в РФ 421
Дополнительные офисы действующих КО 22688
В том числе, Сбербанка России 10506
Операционные кассы 10327
В том числе, Сбербанка России 7255
Кредитно-кассовые офисы КО 1974
Операционные офисы 6586
В том числе, Сбербанка России 639
Передвижные пункты кассовых операций 112
В том числе, Сбербанка России 106
Слайд 20Дополнительный офис – внутреннее структурное подразделение банка или его филиала.
Может осуществлять банковские операции или их часть, предусмотренные лицензией для создавшей
ее кредитной организации или филиала. Открывается только на территории того же населенного пункта, где располагается сам банк или его филиал.
Кредитно-кассовый офис - внутреннее структурное подразделение банка или его филиала. Осуществляет операции по предоставлению денежных средств субъектам малого предпринимательства и физическим лицам и их возврату (погашению), а также кассовое обслуживания юридических и физических лиц.
Операционная касса вне кассового узла - внутреннее структурное подразделение банка, которое осуществляет только кассовое обслуживание населения: прием и выдача вкладов, прием коммунальных и других платежей от физических лиц, покупка и продажа ценных бумаг.
Операционный офис может осуществлять все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией ЦБ для создавшего его финучреждения (филиала). Подразделения, находящиеся вне пределов территории учреждения Банка России, который контролирует деятельность кредитной организации (филиала), имеют ряд ограничений по осуществлению операций. Например, они не вправе осуществлять операции по купле и продаже иностранной валюты на межбанковском и биржевом валютных рынках, ценных бумаг и иных финансовых активов, связанных с принятием банком финансовых рисков, и т. д.
В отличие от дополнительного офиса, операционные кассы вне кассового узла, кредитно-кассовые и операционные офисы могут располагаться за пределами ведомства территориального учреждения Банка России, который осуществляет надзор за деятельностью открывшего это подразделение банка (филиала).
Слайд 211.3 Организационно-правовые формы банков, порядок их открытия и государственной регистрации.
РЕОРГАНИЗАЦИЯ
БАНКА – это процесс изменения организационной структуры банка, его статуса
и жизнедеятельности.
ФОРМЫ РЕОРГАНИЗАЦИИ
СЛИЯНИЕ
ПРИСОЕДИНЕНИЕ
РАЗДЕЛЕНИЕ
ВЫДЕЛЕНИЕ
ПРЕОБРАЖЕНИЕ
- Создание новой организации с передачей всех прав и обязанностей двум или нескольким КО и прекращением действия последних.
- Прекращение деятельности одной или нескольких КО с передачей всех их прав и обязанностей другой, действующей КО
- Прекращение деятельности КО с передачей всех прав и обязанностей вновь созданным КО
- Создание другой или нескольких КО с передачей им части прав и обязанностей реорганизуемой КО без прекращения деятельности последней
- Изменение организационно – правовой формы КО (из ООО в АО или ЗАО)
Слайд 221.3 Организационно-правовые формы банков, порядок их открытия и государственной регистрации.
Рис.
1.3.9 Мотивы отзыва лицензий на банковскую деятельность
Отзыв лицензии на банковскую
деятельность
Причины отзыва:
Основание ФЗ
«О банках и банковской
деятельности»
Поправки к ФЗ
«О банках и банковской
деятельности» (с 2001)
1. Установление недостоверности сведений, на основании которой выдана лицензия;
2. Задержка начала осуществления деятельности более чем на год со дня выдачи
лицензии;
3. Установление фактов недостоверности отчётных данных;
4. Задержка более чем на 15 дней предоставления ежемесячной отчётности;
5. Осуществление, в том числе однократное, банковской операции,
непредусмотренной банковской лицензией;
6. Неисполнение требований федеральных законов, регулирующих банковскую
деятельность; и нормативных актов ЦБ РФ
7. Неисполнение в течение года исполнительных документов судов;
8. Наличие ходатайства временной администрации.
1. Если достаточность капитала КО становится ниже 2%;
2. Если размер собственных средств (капитала) КО ниже минимального
значения УК, установленного банком России на дату регистрации;
3. Если КО не исполняет в срок, установленные законом, требования ЦБ о
приведении в соответствие величины УК и размера собственных средств;
4. Если КО неспособна удовлетворять требования кредиторов по денежным
обязательствам в течение 1 месяца с наступления даты их удовлетворения
(в размере 1000-кратного МРОТ)
Слайд 231.3 Организационно-правовые формы банков, порядок их открытия и государственной регистрации.
Рис.
1.3.10 Порядок отзыва лицензии на банковскую деятельность
Кредиторы
Другие
заинтересованные
лица
Временная
администрация
банка
Территориальные
учреждения банка
России
Комитет банковского
надзора
банка России
Официальное издание
Банка России
«Вестник банка
России»
Отзыв лицензии
1
2
3
4
Ходатайство об
отзыве лицензии
Принятие решения
и публикация этого
решения в органах
информации в
недельный срок
С момента принятия
решения, на основании
приказа об отзыве
лицензии КО
не вправе осуществлять
банковские операции
Слайд 241.3 Организационно-правовые формы банков, порядок их открытия и государственной регистрации.
Рис.
1.3.11 Виды и мотивы ликвидации коммерческого банка
Ликвидация КО
Добровольная
ликвидация КО
Принудительная
ликвидация КО
На
основании решения
учредителей банка
Может производиться как при
отсутствии у КО признаков
банкротства, так и при наличии
таких признаков
ПРИЧИНЫ:
Отказ продолжать банковский бизнес
Отзыв лицензии по основаниям,
не связанным с её неудовлетворительным
финансовым состоянием и неисполнением
обязательств перед кредиторами и
вкладчиками
ПРИЧИНА:
Отзыв лицензии
ПОРЯДОК:
Назначается ликвидатор
(ликвидационная комиссия)
Состав ликвидационной комиссии
утверждается Территориальным
отделением банка России
Устанавливаются сроки и процедура
ликвидации
ПОРЯДОК:
Публикация решения о ликвидации в «Вестнике Банка России;
Банк России через 30 дней после публикации обращается в
арбитражный суд;
Арбитражный суд принимает решение о ликвидации КО и
назначает ликвидатора (если на момент ликвидации не будут
доказаны признаки банкротства);
Руководящие органы КО отстраняются от руководства и
передают (в течении 3 дней) дела ликвидационной комиссии;
Публикация в Вестнике объявления о ликвидации (5 дней)
Слайд 251.3 Организационно-правовые формы банков, порядок их открытия и государственной регистрации.
Рис.
1.3.12 Полномочия и порядок действий ликвидатора (ликвидационной комиссии)
Ликвидатор
Публикация в Вестнике
Банка
России объявления
о ликвидации КО
Содержание объявления (в т.ч. Почтовый адрес по которому кредиторы могут направлять требования к КО)
Составление ликвидационного баланса (ЛБ)
Промежуточный ЛБ
Окончательный ЛБ
После окончания срока,
установленного для
предъявления претензий
кредиторов
После завершения
процедуры
ликвидации
Содержание ПЛБ:
Состав имущества;
перечень требований
и результатов их рассмотрения
Собрание кредиторов:
рассмотрение ПЛБ
Согласовывается
с Банком
России
Не позднее 60 дней со дня окончания срока для предъявления претензий
СРОК ЛИКВИДАЦИИ БАНКА НЕ МОЖЕТ ПРЕВЫШАТЬ
12 МЕСЯЦЕВ
СО ДНЯ ПРИНЯТОГО РЕШЕНИЯ АРБИТРАЖНЫМ СУДОМ
Слайд 261.3 Организационно-правовые формы банков, порядок их открытия и государственной регистрации.
Рис.
1.3.13 Порядок признания банка банкротом
При недостаточности средств (имущества) банка для
удовлетворения требований его кредиторов
Если к моменту отзыва лицензии у банка
признаки несостоятельности
ЛИКВИДАТОР
БАНК РОССИИ
Арбитражный
суд
1. Заявление о признании банка банкротом
1
1
Слайд 271.3 Организационно-правовые формы банков, порядок их открытия и государственной регистрации.
Рис.
1.3.14 Ликвидация банка при наличие признаков банкротства
Нормативно – правовое основание:
ФЗ №40-ФЗ от 25.02.1999г. « О несостоятельности (банкротстве) кредитной организации»
Под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации понимается признанная арбитражным судом её неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и/или исполнить обязанность об уплате обязательных платежей.
Основания для признания КО банкротом:
Соответствующие обязанности не исполнялись в течение 1 месяца с момента наступления даты исполнения;
и/или после отзыва лицензии у КО стоимость её имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств перед кредиторами
Инициаторы банкротства КО:
Банк России;
кредитная организация – должник;
кредитор кредитной организации, включая граждан, имеющих право требования к КО по договорам банковского вклада и банковского счёта;
прокурор;
налоговый или уполномоченный орган по уплате обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды
Слайд 281.3 Организационно-правовые формы банков, порядок их открытия и государственной регистрации.
Рис.
1.3.15 Порядок ликвидации КО признанной банкротом
Банк России
Арбитражный суд
Инициаторы банкротства
Кредитная организация
Конкурсный
управляющий
Примечание:
Отзыв лицензии;
Обращение с заявлением о признании КО банкротом;
Возбуждение и рассмотрение дела о банкротстве и назначение конкурсного управляющего;
Осуществление конкурсного производства.
1
2
3
2
3
4
Слайд 291.3 Организационно-правовые формы банков, порядок их открытия и государственной регистрации.
Рис.
1.3.16 Порядок проведения конкурсного управления КО - банкрота
Конкурсный управляющий
Конкурсный управление
Публикация
в местной печати по месту расположения банка объявления о решении арбитражного суда о признании банка банкротом;
через 70 дней публикация объявления о предварительных выплатах кредиторам первой очереди с указанием порядка и условий этих выплат;
Выплаты кредиторам первой очереди (не позднее3х рабочих дней после публикации объявления и в течение 3х месяцев со дня публикации). На эти выплаты направляется 70% денежных средств, находящихся на кор. счёте КО. При недостатке средств – распространяются пропорционально суммам требований, подлежащих удовлетворению.
Составление реестра требований и промежуточного ликвидационного баланса, который направляется в банк России
Физ. лица, являющиеся кредиторами КО по заключённым договорам банк. вклада и банк. счёта, а также граждане перед которыми КО несёт ответственность за причинение вреда жизни и здоровья