Теневая ЭКОНОМИКА лекция 1

психотропных веществ от 19 декабря 1988 года (Венская) // Сборник

международных договоров и других документов. 1994. №47.
Конвенция Совета Европы № 141 "Об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности" от 8 ноября 1990 года (Страсбургская).
Федеральный Закон от 7 августа 2001 г. №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма" // Российская газета, 2001, 9 авг.

легализации (отмыванию) доходов и финансированию терроризма. 2-изд., перераб. и доп.

– М.: Спецкнига, 2007.
Латов Ю.В., Ковалев С.Н. Теневая экономика: Учебное пособие для вузов / Под ред. д.п.н., д.ю.н., проф. В.Я. Кикотя; д.э.н., проф. Г.М. Казиахмедова. − М.: Норма, 2006.
Тимофеев Л.М. Теневые экономические системы современной России: теория – анализ – модели: Учебник для вузов. – М.: Издат. Центр РГГУ, 2008.
Бекряшев А.К., Белозеров И.П. Теневая экономика и экономическая преступность. Электронный учебник. Омский государственный университет, 2000. http://newasp.omskreg.ru/bekryash.
Кондратьева Е.А. Проблемы оценки «невидимой» экономики в Латинской Америке // Мировой общественный форум «Диалог цивилизаций»// Вестник, №2/2005. – М.: Андреевский флаг, 2005.
Кондратьева Е.А. Теневые процессы: экономические и финансовые аспекты в национальном и международном измерении. – М.: «Аванглион», 2009.

по налоговому законодательству в области «грязных» денег. / Пер. с

нем. − М.: Дело и сервис, 1998.
Сото Э. Де. Иной путь. Невидимая революция в третьем мире. − М.: Catallaxy, 1995 (www.libertarium.ru/libertarium/way).
Экономическая теория преступлений и наказаний. Реферативный журнал. Выпуски №1-8. Под ред. Л.М. Тимофеева и Ю.В. Латова. М.: РГГУ, Центр по изучению нелегальной экономической деятельности, 1999-2010.
Уэллс, Дж. Т. Справочник по предупреждению и выявлению корпоративного мошенничества / Под науч. ред. М.С. Суханова (пер. с англ. М.С. Суханов, Ю.Ю. Симирская, В.Л. Артемов). – М.: Маросейка, 2008.
Правонарушения на финансовом рынке: выявление, анализ и оценка ущерба. Справочник для сотрудников правоохранительных органов/ Я.М. Миркин, И.В. Зубков, Ю.В. Росляк, Ю.С. Сизов, З.А. Лебедева, В.П. Ширяев, Т.В. Тормозова и др.; Под общей редакцией Г.С. Полтавченко – М.: Альпина Бизнес Букс, 2007.

отнесения экономических явлений к теневой сфере.
Соотношение понятий «теневая экономика»

и «криминальная экономика». Теневой экономический цикл.
Экономическая преступность, ее масштабы и общественная опасность.

себя как особая система.
Впервые это произошло в Америке –

в результате вступления в силу «сухого закона»,18-й поправки к Конституции США, запрещающей производство и продажу алкогольной продукции.

В 1960-70 гг. появились научные исследования этой сферы.
Одна из

первых серьезных работ – книга П. Гутманна (США) "Подпольная экономика" (1977 г.).
В работе была указана недопустимость игнорирования масштабов и роли теневой экономики в мире.

Начало систематических исследований теневой экономики за рубежом связано с формированием в 1960–1970-х годах нового направления в экономической науке – экономической теории преступности
Основоположник - Гэри Беккер, нобелевский лауреат по экономике
Программная статья
«Преступление и наказание:
экономический подход» (1968)

трлн. евро. Это 18,5% от всей экономической деятельности Старого Света
Теневой

сектор российской экономики составляет примерно 15-20% от ВВП или  9 трлн. руб.

Официальные оценки

грузовики с контрабандным спиртом и салом
2014 год
Из бюджета на очистные

сооружения украли 283 миллиона рублей

В Петербурге экс-сотрудницу таможни оштрафовали на 5 млн за взятки

2014 году
Экономические преступления по сферам деятельности
Динамика тяжких преступлений, а также

преступлений, совершенных в крупном размере

значительный ущерб
Портрет преступника в сфере экономики
Как правило, преступления в сфере

экономики совершают лица мужского пола в возрасте от 31 до 40 лет с высшим образованием. Большая часть преступлений совершается третьими лицами, 38% преступлений совершены сотрудниками самих компаний. 41% преступников занимают руководящие посты в компаниях. В странах Центральной и Восточной Европы этот показатель составляет 38%, в других странах мира – 20%.

Мотивация экономических преступлений

* 73% - корыстные мотивы;
* 38% не могут устоять перед соблазном;
* 33% в силу непонимания неправомерности совершаемого действия

35% компаний обратились в суд с исками о возбуждении уголовных дел в отношении преступников, 35% - с исками о возбуждении гражданских дел. Осуждено только 10% преступников

к максимизации выгоды.
Рациональная система теневых экономических отношений есть прямая и

неизбежная реакция на обременительные для бизнеса экстерналии,
на стремление государства зарегулировать рынки тех или иных товаров, пользующихся спросом

выступает их неучитываемость, то есть отсутствие фиксации официальной статистикой.

включаются следующие элементы:
Показатели законной деятельности, скрываемой или приуменьшаемой производителями

в целях уклонения от уплаты налогов или выполнения других обязательств;
Показатели неформальной (неофициальной легальной) деятельности, в том числе:
деятельность некорпорированных (то есть непосредственно принадлежащих одному владельцу, часто – семейных) предприятий, работающих для собственных нужд, то есть производство товаров и услуг, произведенных в домашних хозяйствах и ими же потребленных;
деятельность некорпорированных предприятий с неформальной занятостью (временные бригады строителей и т.п.).
Показатели неофициальной нелегальной деятельности, в том числе:
легальные виды деятельности, которыми занимаются нелегально (например, без лицензий и специальных разрешений);
нелегальная деятельность, представляющая собой запрещенные законом производство и распространение товаров и услуг, на которые имеется эффективный рыночных спрос (производство и распространение наркотиков, проституция, контрабанда).

отношение к нормативной системе регулирования.
Главный признак - неконтролируемость

или теневой экономике скрываются доходы (или расходы), то в криминальной

– сам факт ведения деятельности

и паттерны (схемы, модели, шаблоны) экономического поведения
Паттерн теневой экономической деятельности

– это совокупность взаимосвязанных действий, направленная на получение экономической выгоды и сокрытие значимых параметров деятельности. Его можно определить также как стратегия или множество стратегий такой деятельности. Паттерн включает в качестве элементов теневые операции и иные действия. Он характеризуется повторяемостью, стабильностью, наличием устойчивой структуры, алгоритма. Характеризуя этот аспект деятельности в криминальной сфере речь идет о схемах совершения преступлений, специфическом "почерке" и т.п.

К операциям относятся прежде всего сделки (трансакции), а также учетные, расчетные, информационные процедуры. К прочим действиям можно отнести различные скрытые соглашения, организационные, коммуникативные, физические действия.

которой является общественная вредность (опасность).

сферы криминальной экономики случайные, единичные, спонтанные, ситуативно осуществляемые деяния экономического

характера

Это связано с самой ее природой – теневая экономика носит

скрытый характер и возникает из-за стремления избежать измерения. Для ее измерения используются различные, преимущественно косвенные методы.

теневой экономический цикл

государства