Валютное регулирование и валютный контроль в ВЭД

на участников ВЭД в целях защиты национальных интересов.

заключаются в следующем:
определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и

наличия необходимых для них лицензий и разрешений;
проверка выполнения резидентами обязательств в иностранной валюте перед государством, а также обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем рынке Российской Федерации;
проверка обоснованности платежей в иностранной валюте;
проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям, а также по операциям нерезидентов в валюте Российской Федерации.

РФ формируют следующие документы:
ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»;
Инструкция

ЦБ РФ «О порядке предоставления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок»;
Инструкция ЦБ РФ «Об обязательной продаже валютной выручки на валютном рынке Российской Федерации»;
Инструкция ЦБ РФ «О порядке резервирования и возврата суммы резервирования при осуществлении валютных операций»;
Инструкция ЦБ РФ «О видах специальных счетов резидентов и нерезидентов».
Нормативные акты органов валютного регулирования.

государственный контроль за валютными операциями, сосредоточение валютных операций в уполномоченных

банках, ограничение на ввоз капитала

Основными принципами валютного регулирования и валютного контроля в Российской

Федерации являются:
приоритет экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулирования;
исключение неоправданного вмешательства государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов;
единство внешней и внутренней валютной политики Российской Федерации;
единство системы валютного регулирования и валютного контроля;
обеспечение государством защиты прав и экономических интересов резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций.

участник внешнеторговой сделки должен оформить в соответствующем уполномоченном банке в

соответствии с Инструкцией ЦБ
Паспорт сделки — базовый документ валютного контроля, оформляемый экспортером в банке и содержащий сведения о внешнеэкономической сделке, изложенные в стандартной форме, необходимой для контроля.

При организации контроля за поступлением валютной выручки от экспорта товаров

работа таможенных органов осуществляется в несколько этапов:
предварительный контроль – определение правильности оформления паспорта сделки, грузовой таможенной декларации и достоверности содержащейся в них информации, контроль соответствия условий внешнеторговой деятельности действующему законодательству;

направление в уполномоченные банки для проведения работы по идентификации поступившей

валютной выручки,
окончательный документарный контроль – проверка таможенными органами экспортеров по возможным фактам непоступления валютной выручки.

сведения об экспортере,
наименование и полные сведения об импортере,
общие сведения о

контракте, в том числе номер, дата подписания, валюта цены, сумма контракта, дата завершения обязательств по контракту, особые условия,
информация о разрешениях,
информация о сроке закрытия паспорта сделки

быть подписаны:
от имени экспортера (импортера) – лицом, имеющим право подписи

по счету в банке,
от имени банка – одним из ответственных лиц банка, и скреплены печатями банка и экспортера.

дальнейшем при таможенном оформлении. Второй экземпляр хранится в уполномоченном банке

в целях контроля за полнотой переводимой импортером-нерезидентом суммы платежа за полученный товар на транзитный валютный счет экспортера.

и регламентация операций резидентов и нерезидентов с валютой и другими

валютными ценностями. Они используются как инструмент валютной политики.

курса,
концентрация валютных ценностей в руках государства для решения текущих и

стратегических задач.

протекционизма.
Они способствуют перераспределению валютных ценностей между государством

и частным сектором, между крупными корпорациями и малым и средним бизнесом.

блокада – одностороннее валютное ограничение по использованию валютных ценностей какой-либо

страны,
регулирование международных платежей и переводов капиталов, репатриации экспортной выручки, прибылей, движения золота, денежных знаков и ценных бумаг,

и других валютных ценностей,
централизация валютных операций в центральном и уполномоченных

(девизных) банка
лицензирование валютных операций – требование предварительного разрешения органов валютного контроля для приобретения импортерами или должниками иностранной валюты,
полное или частичное блокирование валютных счетов,
ограничение обратимости валют,
блокирование выручки иностранных экспортеров от продажи товаров в данной стране, ограничение их возможностей распоряжаться этими средствами,

уполномоченным банкам,
ограниченная продажа иностранной валюты импортерам,
ограничения на форвардные покупки

импортерами иностранной валюты,
запрещение продажи товаров за рубежом на национальную валюту,
регулирование сроков платежей по экспорту и импорту в условиях нестабильности валютных курсов,
множественность валютных курсов – дифференцированные курсовые соотношения валют по различным видам операций, товарным группам и регионам.

операции делятся на текущие валютные операции и операции, связанные с

движением капитала. К текущим валютным операциям относятся:
переводы в РФ и из РФ иностранной валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности), а также для осуществления расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 90 дней;

дней;
переводы в Российскую Федерацию и из Российской Федерации процентов, дивидендов

и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и
прочим операциям, связанным с движением капитала;
переводы неторгового характера в Российскую Федерацию и из Российской Федерации (выплаты заработной платы, стипендий, пенсий и др.).

– вложения в уставный капитал предприятия с целью извлечения дохода

и получение прав на участие в управлении предприятием;
портфельные инвестиции – приобретение ценных бумаг;

имущество, включая землю и ее недра, относимое по законодательству страны

его местонахождения к недвижимому имуществу, а также иных прав на недвижимость;
предоставление и получение отсрочки платежа на срок более 90 дней по экспорту и импорту товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности);
предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней;
все иные валютные операции, не являющиеся текущими валютными операциями.

Валютные операции, связанные с движением капитала, осуществляются резидентами в порядке,

устанавливаемом Центральным банком Российской Федерации.