Бизнес-планирование в медицинской организации

здравоохранения и медицинского страхования ФУЭЗ МГМУ им. И.М.Сеченова, к.э.н.
Кобяцкой Елены

Евгеньевны

документ, содержащий все аспекты будущей организации, анализирующий возможные проблемы её

развития и предлагающий варианты решения этих проблем.

Бизнес-план - рекламный документ.

Бизнес-план – перспективный документ, разрабатываемый на срок 3-5 лет.

денежных ресурсов.
2.Инновационный бизнес-план .
Цель – оценка возможности

и необходимости развития новых технологий, реструктуризации производства услуг.
3.Аналитический бизнес-план .
Цель – оценка комплексного развития действующей медицинской организации.

дел.
Характеристика медицинских услуг.
Анализ рынка медицинских услуг.
Оценка конкурентов и выбор конкурентной

стратегии.
План производства медицинских услуг.
План маркетинга.
Управление и права собственности.
Финансовый план.
Риски медицинской организации.

описание медицинских услуг, которые предполагается оказывать в рамках проектах
Сроки осуществления

проекта
Затраты, связанные с его реализацией
Ожидаемая эффективность
Перспективы для инвестора

до безубыточного состояния
Реализовать услуг по ОМС –60%;

по ДМС – 40%.
Завладеть долей рынка
стационарных услуг в районе в размере 25%;
амбулаторно-поликлинических в размере 20%;
новых нетрадиционных видов медицинской помощи – 5%.
- Заменить устаревшее оборудование (на20% за 5 лет)

2011г.

2. Привлекать финансовые

средства под разработанные инвестиционные проекты.

Социально-экономические:
1. Повысить зарплату медицинскому персоналу за счет внедрения новых форм организации и оплаты труда.

стороны имеются сейчас и как их можно усилить?
Каковы сейчас слабые

стороны организации, которые необходимо устранить для успешной работы в будущем?
Какие возможности есть сейчас и могут открыться в будущем?
Какие ограничения узкие места и проблемы, с которыми необходимо бороться, есть сейчас и могут появиться в будущем, нарушая планы ?

ли Вы определить тот сегмент рынка медицинских услуг, на который

ориентированы Ваши услуги ?
Каковы запросы Ваших пациентов ?
Какие преимущества предоставляют клиентам Ваши услуги ?
Могут ли Ваши услуги эффективно конкурировать с услугами других медицинских организаций в отношении :
- качества, ассортимента, уровня обслуживания;
- цены;
- географической доступности ?
Прогноз спроса на Ваши услуги?
Анализ эластичности спроса.

Обладаете ли вы достаточным сбалансированным ассортиментом предлагаемых услуг с точки

зрения их существенного разнообразия?
Есть ли у Вас какая-либо политика относительно внедрения новых типов услуг?
Трудны ли используемые Вами технологии для копирования конкурентами?
Отслеживаете ли Вы жалобы пациентов и доводите ли работу с их требованиями до конца ?

развития здравоохранения и роль медицинской организации, разрабатывающей бизнес-план.

Необходимо указать, какие

законы, налоги и другие факторы внешней среды влияют на здравоохранение , и на данную медицинскую организацию.

Для определения своей рыночной стратегии медицинская организация должна проанализировать , к какому типу рыночных структур она более
приближена :
к чистой конкуренции, монополистической конкуренции, монополии или
одигополии.

конкуренты ?
Есть ли у Вас информация о размерах деятельности и

прибыльности Ваших конкурентов?
Конкурентоспособны ли Ваши услуги в отношении:
- цены ;
- качества;
- сроков лечения ;
- отсутствия осложнений ;
- географической доступности;
- квалификации медицинских кадров.
Ориентируетесь ли Вы и Ваши конкуренты на одни и те же сегменты рынка медицинских услуг?
5. Существуют ли какие-либо преграды, позволяющие конкурентам освоить Ваши сегменты рынка?

Анализ показателей занятости койки (в стационаре)

Анализ кадрового состава медицинской организации.

- Анализ материально-технической базы медицинской организации.

для стационара).
Необходимо показать способность рационального использования коечного фонда.
Среднее число

дней работы койки (занятость койки) :
Число койко-дней , проведенных больными в стационаре
число средне-годовых коек, фактически развернутых и свернутых на ремонт
Низкий показатель средней занятости койки может свидетельствовать о неправильном распределении коек по специальности, о недостаточном знании администрацией особенностей поступления больных в стационар.
Высокий показатель занятости койки указывает на перегрузку отделения ( из-за неоправданной госпитализации амбулаторных больных, удлинение сроков лечения)

пребывания =Число койко-дней, проведенных больными
больного на койке

Число пользованных больных

Средняя длительность лечения = Число койко-дней, проведенных в стационаре
при данном заболевании число выписанных больных с данным диагнозом

Показатель хирургической = Число оперированных больных
активности Число пользованных больных

стационаре.
Частота осложнений =число операций, при которых наблюдались осложнения

число оперированных больных

Больничная летальность = число умерших в стационаре х 100
число пользованных в стационаре больных

Летальность при отдельном =число умерших от данного заболевания х 100
заболевании число выписанных больных + число умерших

Послеоперационная летальность =число умерших после операции х 100
число умерших в больнице

организации.
Укомплектованность кадрами =число занятых должностей х 100 %

число свободных должностей
Текучесть кадров = число уволенных в текущем году х 100%
число работающих
Качественный состав кадров – наличие врачей, имеющих :
высшую квалификационную категорию;
первую квалификационную категорию;
вторую квалификационную категорию;
заслуженных врачей РФ;
к.м.н., д.м.н.
закончивших клиническую ординатуру;
прошедших специализацию или усовершенствование за последние 5 лет.

и основного персонала;
Соотношение численности административно-управленческого и основного персонала;
Потребность в кадрах

по специальностям;
Квалификационные характеристики и требования;
Форма привлечения к труду (постоянная, совместительство)
Возможности повышения квалификации, подготовки и переподготовки кадров;
Системы стимулирования труда и их совершенствование;
Дополнительные льготы для сотрудников : доплаты, страхование профессиональной ответственности, медицинское страхование, дотации на питание.

труда персонала= стоимость ОФ

среднегодовая численность работников

Фондовооруженность медицинских =ст-сть активной части ОФ ;
работников среднегодовая численность врачей и среднего мед. персонала

Фондоотдача по стационару = число госпитализированных х 100 ;
ст-сть ОФ стационара
Фондоотдача по поликлинике =число обратившихся в поликлинику х 100
ст-сть ОФ поликлиники

организации.
Одна из проблем материальных ресурсов - неэффективный контроль за

приобретением медицинского оборудования и его использованием.

Коэффициент обновления =стоимость новых , введенных за год ОФ
стоимость ОФ на конец года

Коэффициент выбытия = стоимость ликвидированных за год ОФ
стоимость ОФ на конец года

продвижения медицинских услуг на рынок;

стратегия рыночного роста;

- потребители

медицинских услуг.

организационно-правовой формой медицинской организации.
Необходимо дать следующую информацию :
сведения о

государственной регистрации;
форма собственности;
- организационная структура управления организации;
- распределение обязанностей между руководителями.

медицинской организации (с выделением условно-постоянных и условно-переменных издержек).

Определяется порог безубыточности

медицинской организации.

Анализ активов и пассивов медицинской организации

Прогноз финансовых результатов медицинской организации.

на условно-постоянные и условно-переменные.
Виды затрат медицинской организации :
Оплата труда

управленческого персонала;
Амортизация оборудования;
Затраты на мягкий инвентарь;
Капитальный ремонт;
Расходы на маркетинг;
Расходы на оплату труда и социальные начисления основного медицинского персонала;
Оплата коммунальных услуг;
Расходы на проведение НИР.

в размере 480 тыс. долл в год частная клиника должна

нести следующие расходы :
-Эксплуатационные расходы - 86 тыс. долл.
-Расходы на оплату труда и соц. начисления на них вспомогательного медицинского и управленческого персонала – 24 тыс. долл.
-Расходы на приобретение расходных материалов – 84 тыс. долл.
-Расходы на оплату труда и соц. Начисления основного медицинского персонала – 96 тыс. долл
-Налоги –80 тыс. долл.
Как оценить финансовый результат деятельности клиники за год при оказании ею услуг в объеме, равном 480 тыс. долл ?

Активы

- Деньги на расчетном

счете;
Ценные бумаги;
Средства, находящиеся в обращении;
Здания, сооружения, оборудование;
Земля;
Другие капиталовложения

Пассивы

Счета, подлежащие оплате;
Неоплаченные задолженности по налогом, заработной плате ;
Другие неоплаченные задолженности;
Долговременные заемные средства;
Краткосрочные заемные средства

альтернативных услуг.
Снижение цен конкурентами.
Рост налогов.
Платежеспособность пациентов.
Рост цен на материалы, медикаменты.

Социальные :
Трудности с набором квалифицированной рабочей силы.
Недостаточный уровень заработной платы.
Технические риски :
Изношенность оборудования.
Новизна медицинских технологий.