Разделы презентаций
- Разное
- Английский язык
- Астрономия
- Алгебра
- Биология
- География
- Геометрия
- Детские презентации
- Информатика
- История
- Литература
- Математика
- Медицина
- Менеджмент
- Музыка
- МХК
- Немецкий язык
- ОБЖ
- Обществознание
- Окружающий мир
- Педагогика
- Русский язык
- Технология
- Физика
- Философия
- Химия
- Шаблоны, картинки для презентаций
- Экология
- Экономика
- Юриспруденция
Денежный оборот и денежное обращение. Организация расчетов
Содержание
- 1. Денежный оборот и денежное обращение. Организация расчетов
- 2. Денежный и платежный оборотДенежный оборот непрерывное
- 3. Денежный оборот обслуживает рыночные отношения.Безналичный и налично-денежный
- 4. Схема денежного оборотаЦентральный Банк Банки и небанковские
- 5. Денежная эмиссия
- 6. Денежная эмиссия
- 7. Денежный мультипликаторДенежный мультипликатор (иногда кредитный или
- 8. Денежный мультипликатор при ставке 20%ЦентробанкБанк 1Ден. Масса100
- 9. Закон денежного обращенияОпределяет объем денежной массы, необходимой
- 10. Закон денежного обращения (усложненная формула)
- 11. Факторы, влияющие на величину необходимой денежной массы:1.
- 12. Случаи несовпадения расчетной и фактической денежной массы
- 13. Случаи несовпадения расчетной и фактической денежной массы
- 14. Налично-денежный оборотНалично-денежный оборот - процесс непрерывного,
- 15. Баланс прихода и расхода денег, составляемый ЦБ
- 16. Баланс прихода и расхода денег, составляемый ЦБ
- 17. Cистема безналичных расчетовОсновы современной системы расчетов
- 18. Нормативная база, регламентирующая базисные принципы осуществления безналичных
- 19. Нормативная база, регламентирующая базисные принципы осуществления безналичных
- 20. Базисные принципы системы безналичных расчетов (1 из
- 21. Базисные принципы системы безналичных расчетов (2 из
- 22. Базисные принципы системы безналичных расчетов (3 из
- 23. Базисные принципы системы безналичных расчетов (4 из
- 24. Первый уровень системы безналичных расчетовБезналичные расчеты
- 25. Расчетный счет - счет, открываемый банками юр.
- 26. Текущий счет (1 из 2)Открывается следующим
- 27. Текущий счет (2 из 2)3. организациям
- 28. Счета для безналичных расчетовЮридические лица могут открыть
- 29. 1 уровень системы безналичных расчетовРасчеты хозяйствующих нефинансовых
- 30. ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ
- 31. Схема расчетов с использованием платежного порученияБАНКплательщикаБАНКполучателяПЛАТЕЛЬЩИКПОЛУЧАТЕЛЬ(поставляет
- 32. Слайд 32
- 33. ЧЕК - ценная бумага, содержащая
- 34. ЧЕКЧекодатель - юридическое или физическое лицо, имеющее
- 35. ВИДЫ ЧЕКОВименные – чеки, выписанные на
- 36. акцептованный – чек, обеспеченный банковской гарантией выполнения
- 37. Денежный чек — письменное распоряжение владельца счета
- 38. Образец заполнения денежного чека
- 39. ПОРЯДОК ВЫДАЧИ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕГ НА ОСНОВАНИИ ДЕНЕЖНОГО
- 40. Схема расчетов с использованием чековБАНКчекодателяБАНКчекодержателяЧЕКОДАТЕЛЬЧЕКОДЕРЖАТЕЛЬ321543ААвтор:
- 41. Схема расчетов с использованием чеков из
- 42. РАСЧЕТЫ ПО ИНКАССОбанковская операция, которая отражает поручение
- 43. Платежное требование расчетный документ, содержащий требование
- 44. АКЦЕПТ(от латинского acceptus – принятый) означает согласие,
- 45. Схема расчетов по платежному требованиюПЛАТЕЛЬЩИК(покупатель товара,
- 46. Слайд 46
- 47. Инкассовое поручение расчетный документ, на основании
- 48. Слайд 48
- 49. АККРЕДИТИВ(от лат. accredo – доверяю) условное денежное
- 50. УСЛОВИЯ ОТКРЫТИЯ АККРЕДИТИВА вид открываемого аккредитива; порядок
- 51. подробный перечень и специфику всех документов,
- 52. Схема расчетов с использованием аккредитиваПЛАТЕЛЬЩИКПОЛУЧАТЕЛЬ(поставляет товара,
- 53. Слайд 53
- 54. АККРЕДИТИВИсполняющий банк может закрыть аккредитив в следующих
- 55. ВИДЫ АККРЕДИТИВОВ, ПРИМЕНЕМЫХ В СИСТЕМЕ РАСЧЕТОВ РОССИИ
- 56. ВИДЫ АККРЕДИТИВОВ, ПРИМЕНЕМЫХ В СИСТЕМЕ РАСЧЕТОВ РОССИИ
- 57. ВИДЫ АККРЕДИТИВОВ, ПРИМЕНЕМЫХ В СИСТЕМЕ РАСЧЕТОВ РОССИИ
- 58. 2 уровень системы безналичных расчетовМЕЖБАНКОВСКИЕ РАСЧЕТЫ Корреспондентский
- 59. Виды корреспондентских счетовНОСТРО (NOSTRO) - счет,
- 60. Банковское АВИЗОБанковское авизо - официальное
- 61. Технологии межбанковских расчетов Клиринговые расчеты (от
- 62. Способы проведения межбанковских расчетов1. Расчеты, при помощи
- 63. Расчетная сеть Банка РоссииРКЦ 21-й уровень
- 64. Система валовых расчетов в режиме реального времениФедеральный
- 65. Расчеты в клиринговой палатеКлиринговая палатаАвтор: д.э.н., проф.
- 66. .БАНКБАНК РОССИИКлиринговая палатаБАНК с филиальной сетьюФилиал 2КлиентОбщий вид платежной системы РФКлиентКлиентКлиентКлиентКлиентФилиал 1
- 67. Международный опыт организации межбанковских расчетов1. Система TARGET2.
- 68. TARGET (Transeuropean Automated Real Time Settlement System)
- 69. Члены платежной системы TARGET Автор: д.э.н., проф.
- 70. Платежная система TARGET .ЕВРОПЕЙСКИЙ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНКЦЕНТРО-БАНКЦЕНТРО-БАНКЦЕНТРО-БАНКНац-я
- 71. Европейская банковская ассоциация Ближайший конкурент системы TARGET.Создана
- 72. Платежная система Mondex InternationalОснована в 1990
- 73. Расчетная система Fedwire Цель – обслуживание
- 74. Система CHIPS Clearing Houst Interbank
- 75. Международная межбанковская сеть S.W.I.F.T.
- 76. Международная межбанковская сеть S.W.I.F.T. Основные направления
- 77. Международная межбанковская сеть S.W.I.F.T. Вся информация,
- 78. Прохождение данных в сети S.W.I.F.T. Терминал СВИФТ
- 79. 3 уровень системы безналичных расчетовМеждународные расчеты хозяйствующих
- 80. Особенности международных расчетов 1. Импортеры и экспортеры,
- 81. Финансовые документы, используемые в международных расчетах
- 82. Коммерческие документы инвойс (счет-фактура). Это основной документ
- 83. страховые документы страховых компаний морских страховщиков или
- 84. На выбор форм международных расчетов влияет ряд
- 85. Банковский перевод Письменное распоряжение одного банка другому
- 86. Схема расчетов с использованием банковского перевода.БАНКперевододателяБАНКбенефициараПЕРЕВОДОДАТЕЛЬ(ДОЛЖНИК)БЕНЕФИЦИАР
- 87. Инкассо
- 88. Схема расчетов по инкассоБАНК домицилианта(инкассирующий или исполняющий
- 89. Аккредитив (letter of credit; Sight credit)
- 90. Аккредитив (letter of credit; Sight credit)
- 91. Схема расчетов с использованием международного аккредитиваБАНК эмитентАвизующий
- 92. Основные разновидности международного аккредитива Переводной (трансферабельный (transferable
- 93. Основные разновидности международного аккредитива Безотзывный (irrevocable letter
- 94. Основные разновидности международного аккредитива Компенсационный (back-to-back letter
- 95. Основные разновидности международного аккредитива С «красным условием»
- 96. Основные разновидности международного аккредитива Документарный или товарный
- 97. Основные разновидности международного аккредитива Револьверный (revolving credit,
- 98. Основные разновидности международного аккредитива Дорожный, или туристский
- 99. Открытый счет Применяется: в расчетах при долгосрочных
- 100. Скачать презентанцию
Денежный и платежный оборотДенежный оборот непрерывное движение денег в качестве орудия расчета и платежа, как в наличной, так и безналичной формахПлатежный оборот совокупность платежей, совершаемых контрагентами рыночных отношений в процессе
Слайды и текст этой презентации
Слайд 1Деньги. Кредит. Банки
Денежное обращение.
Система расчетов в экономике
Деньги существуют на то,
чтобы их тратить.
рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 2Денежный
и платежный оборот
Денежный оборот непрерывное движение денег в качестве
орудия расчета и платежа, как в наличной, так и безналичной
формахПлатежный оборот совокупность платежей, совершаемых контрагентами рыночных отношений в процессе хозяйствования
Учитывая, что не все платежи осуществляются в денежной форме (применяются векселя, складские свидетельства, иностранная валюта) понятие платежного оборота шире понятия денежного обращения
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 3Денежный оборот обслуживает рыночные отношения.
Безналичный и налично-денежный оборот тесно связаны
(при условии первичности безналичного).
Не существует законодательного разделения между деньгами
в наличной и безналичной форме.Форма расчетов не сказывается на сущности денег.
Обозначения на схеме:
Овалы – банки и финансово-кредитные институты;
Прямоугольники – небанковские участники;
Стрелки - денежные потоки.
Схема денежного
оборота
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 4Схема денежного оборота
Центральный Банк
Банки и небанковские расчетные институты
Банк
Банк
Банк
1
6
6
СУБЪЕКТЫ БИЗНЕСА
НАСЕЛЕНИЕ
1
2
3
1
2
3
2
2
3
4
4
5
5
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и
банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 5Денежная эмиссия
Денежная
эмиссия (от лат. Emissio – выпуск) увеличение денежной массы в
обращении.Денежная эмиссия, не нарушающая пропорцию соотношения товарной и денежной массы в экономической системе, и не приводящая к негативным последствиям, называется «выпуск денег в обращение».
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 6Денежная эмиссия
Разновидности денежной
эмиссии:
- кредитная эмиссия. Осуществляет Центробанк с целью обеспечения объективных потребностей
экономики страны, либо когда налоговые поступления в бюджет недостаточны, а возможности по привлечению новых займов исчерпаны.- налично-денежная эмиссия. Выпуск в обращение наличных денег.
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 7Денежный
мультипликатор
Денежный мультипликатор (иногда кредитный или депозитный) коэффициент, показывающий пропорции
роста или сокращения денежной массы в зависимости от кредитно-депозитной активности
банковской системы, с учетом резервных требований, выставляемых Центробанком к банковской системе.Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 8Денежный мультипликатор при ставке 20%
Центробанк
Банк 1
Ден. Масса
100 руб.
180
Руб.
244 руб.
Клиент 1
Клиент
2
Клиент 3
Клиент 4
Рефинансовый
кредит 100 руб.
Кредит 100 руб.
Расчет по сделке 100
руб.Банк 2
Депозит 100 руб.
Резервные
требования 20 руб.
Кредит 80 руб.
Расчет по сделке 108руб.
Банк 3
Клиент 5
Депозит 80 руб.
Резервные
требования 16 руб.
Кредит 64 руб.
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 9Закон денежного обращения
Определяет объем денежной массы, необходимой для нормального функционирования
экономики.
Базовая формула
расчета.
: К = С / V, где: К - необходимая денежная масса;
С - сумма цен товаров и услуг, реализуемых в рамках национальной экономически;
V - скорость обращения денег.
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 10Закон денежного обращения
(усложненная формула)
К = С –
Ск – Впп + Пt / V, где
К - необходимая
денежная массаС - сумма цен товаров и услуг, реализуемых в экономике
Ск - товары и услуг, реализуемые в кредит (с отсрочкой платежа);
Впп - сумма цен товаров и услуг, реализуемых без применения денег (бартер, взаимозачет, взаимопогашаемые платежи);
Пt - величина платежей с наступившей датой исполнения по сделкам, совершенными ранее с отсрочкой платежа
V - скорость обращения денег
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 11Факторы, влияющие на величину необходимой денежной массы:
1. Общая, совокупная величина
расчетно-платежных сделок, совершаемых в экономике.
2. Степень развитости кредитных взаимоотношений
в обществе. 3. Уровень специализации в хозяйственных сделках и степень развитости услуг.
4. Скорость обращения денег.
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 12Случаи несовпадения расчетной и фактической денежной массы (1 из 2)
В
денежных системах, основанных на обращении полноценных монет, или банкнот, разменных
на золотую монету:М фактическая М расчетная
Золото из сокровищ выходит в обращение.
М фактическая М расчетная
Начинается процесс тезаврации (от греч. thesauros - сокровище) - накопление золота (в слитках и монетах) в качестве сокровища.
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 13Случаи несовпадения расчетной и фактической денежной массы (1 из 2)
В
денежных системах, основанных на обращении неполноценных, неразменных денежных знаков:
М фактическая
М расчетнаяВ случае недостатка денежных носителей, возникает пустота, заполняемая денежными и расчетными суррогатами.
М фактическая М расчетная
В случае переизбытков инструментов обращения над товарной массой, деньги обесцениваются (инфляция).
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 14Налично-денежный
оборот
Налично-денежный оборот - процесс непрерывного, постоянного движения денежных знаков
в наличной форме (т.е. в виде банкнот и разменной монеты).
Исходный пункт - эмиссионная деятельность Центрального Банка, который определяет:
- величину налично-денежной массы;
- технические параметры (по купюрный состав денежной массы, физические параметры банкнот и разменной монеты и т.д.);
- порядок использования наличности в хозяйственных операциях.
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 15Баланс прихода и расхода денег, составляемый ЦБ РФ
ПРИХОД:
Поступления торговой и иной выручки
Поступления квартирной платы и
коммунальных платежей Поступления налогов и сборов
Поступления от реализации недвижимости
Поступления на счета по вкладам граждан
Поступления от предприятий связи
Поступления на счета граждан, осуществляющих предприни-мательскую деятельность без образования юридического лица
Поступления наличных денег от реализации государственных и других ценных бумаг
Возврат заработной платы и других приравненных к ней выплат
Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций от валютно-обменных операций с физическими лицами
Прочие поступления
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 16Баланс прихода и расхода денег, составляемый ЦБ РФ
РАСХОД:
Выдачи на заработную плату, стипендии, на выплаты
социального характера, пенсий, пособий и страховых возмещений Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам социального характера
Выдачи на закупку сельскохозяйственных продуктов
Выдачи ссуд индивидуальным заемщикам и денег на операции ломбардов
Выдачи со счетов по вкладам граждан
Выдачи кредитными организациями наличных денег физическим лицам при совершении валютно-обменных операций
Выдачи со счетов граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица
Выдачи подкреплений учреждениям банков и предприятиям связи
Выдачи наличных денег на выплату дохода, погашение и покупку государственных и других ценных бумаг
Выдачи на другие цели
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 17Cистема безналичных
расчетов
Основы современной системы расчетов сложились в XII века
в итальянских городах.
Уровни системы безналичных расчетов:
1. Расчеты хозяйствующих нефинансовых субъектов-резидентов
внутри национальной экономической системы;2. Межбанковские расчеты;
3. Международные расчеты нефинансовых субъектов нерезидентов.
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 18Нормативная база, регламентирующая базисные принципы осуществления безналичных расчетов в России
(1 из 2)
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и
банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.Гражданский кодекс Российской Федерации. Вторая часть. Закон РФ от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ (глава 45 «Банковский счет», глава 46 «Расчеты»);
Федеральный закон РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86-ФЗ от 27 июня 2002 г. (глава VI «Организация наличного денежного обращения», глава XII «Организация безналичных расчетов»);
Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» № 395-1 от 2 декабря 1990 г. (глава I, статья 5 «Банковские операции и другие сделки кредитной организации», глава IV «Межбанковские отношения и обслуживание клиентов»);
Федеральный Закон РФ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» № 103-ФЗ от 03.06.2009г.;
Слайд 19Нормативная база, регламентирующая базисные принципы осуществления безналичных расчетов в России
(2 из 2)
Федеральный закон РФ «О национальной платежной системе» N
161-ФЗ от 27 июня 2011 г.;Положение Банка России от 19 июня 2012 г. N 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств»;
Инструкции Банка России от 30.05.2014 N 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов»;
Указание Банка России от 11.03.2014 № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства».
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 20Базисные принципы системы безналичных расчетов (1 из 4)
Средства на счет
получателя зачисляются
после списания со счета плательщика - с
целью предотвращения двойного счета.
2. Все юридические лица независимо от
организационно-правовых форм и сферы
деятельности обязаны хранить свободные
денежные средства в учреждениях банков.
Юр. лица обязаны сдавать в банк всю денежную
наличность, образовавшуюся сверх
установленных банком лимитов остатка
наличных денег в кассе.
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 21Базисные принципы системы безналичных расчетов (2 из 4)
3. Предприятия обязаны
производить свои
расчеты с другими предприятиями-
контрагентами, как правило, в безналичном
порядке через банки.
4. Участники хозяйственных операций
вправе самостоятельно избирать форму
безналичных расчетов и отражать данный
выбор в заключаемых договорах.
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 22Базисные принципы системы безналичных расчетов (3 из 4)
5. Списание денежных
средств со счета клиента
осуществляется банком только по распоряжению
владельца.
Банки не могут ограничивать права владельца
счета на распоряжение находящимися на нем
средствами.
Списание денежных средств со счета
плательщика осуществляется в пределах
имеющихся на счете денежных средств, а при
недостаточности - в очередности (6 групп),
установленной законодательством (ст. 855
Гражданского Кодекса РФ).
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 23Базисные принципы системы безналичных расчетов (4 из 4)
6. Платеж должен
совершаться в
установленные сроки.
7. Участники расчетов должны
поддерживать достаточный уровень ликвидности, обеспечивающий
бесперебойность функционирования всей
платежной системы
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 24Первый уровень системы
безналичных расчетов
Безналичные расчеты хозяйствующих
нефинансовых
субъектов –
резидентов РФ.
Для осуществления расчетов заключается договор
банковского счета. В соответствии с ним клиент открывает в банке счет. Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 25Расчетный счет
- счет, открываемый банками юр. лицам, для
хранения
временно свободных денежных
средств и осуществления расчетов с иными
участниками расчетов.
Открывается:юр. лицам, ведущим коммерческую деятельность, основной целью которых является извлечение прибыли;
лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юр. лица.
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 26 Текущий счет (1 из 2)
Открывается следующим
клиентам:
1. некоммерческие и
общественные организации,
для которых получение прибыли не является целью
деятельности;
2. организации, не являющихся
самостоятельными юридическими лицами
(филиалы, представительства хозяйствующих
субъектов), не ведущие самостоятельный баланс;
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 27 Текущий счет (2 из 2)
3. организациям (учреждениям),
финансируемым
из бюджета, в случае, если
руководители данных юридических лиц
не являются самостоятельными распорядителями
кредитов.
Списание средств по текущему счету
осуществляется в рамках сметы,
утверждаемой вышестоящей
организацией.
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 28Счета для безналичных расчетов
Юридические лица могут открыть любое
количество
расчетных или текущих счетов
Банки могут открывать клиентам специальные
счета
для проведения отдельных операций (депозитный, ссудный, контокоррентный,
транзитный, валютный и т.д.).
В настоящее время действует «Положение о
безналичных расчетах в Российской Федерации»,
утвержденное письмом ЦБ РФ № 2-П от 12
апреля 2001 г.
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 291 уровень системы
безналичных расчетов
Расчеты хозяйствующих нефинансовых субъектов-резидентов внутри национальной экономической
системы.
Формы безналичных расчетов первого уровня:
платежное поручение
чек
расчеты по инкассо
аккредитив
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 30ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ
- письменное распоряжение
владельца счета банку, о
переводе определенной денежной суммы на
указанный счет получателя.
Данное поручение подлежит исполнению
банком в установленный срок (как правило, не
позднее следующего операционного дня).
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 31Схема расчетов с использованием
платежного поручения
БАНК
плательщика
БАНК
получателя
ПЛАТЕЛЬЩИК
ПОЛУЧАТЕЛЬ
(поставляет товара, выполняет работы, оказывает
услуги)
1
2
3
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского
дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 33 ЧЕК - ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное
распоряжение владельца счета чекодателя банку, хранящему его счет, произвести платеж
указанной в нем суммы чекодержателю.ЧЕК
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 34ЧЕК
Чекодатель - юридическое или физическое лицо, имеющее денежные средства в
банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, и иных
расходных документов.Чекодержатель - юридическое или физическое лицо, в пользу которого выдан чек.
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 35ВИДЫ
ЧЕКОВ
именные – чеки, выписанные на определенное лицо;
ордерные –
чеки, выписанные в пользу какого-либо лица;
предъявительские – чеки, позволяющие
провести расчетную операцию с любым лицом, предъявившим данный документ; банковские – чеки, выписанные банками для проведения взаимных расчетов;
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 36акцептованный – чек, обеспеченный банковской гарантией выполнения расчетной сделки в
пользу чекодержателя;
дорожный –чек для расчетов физических лиц при международных
поездках. Безусловное денежное обязательство выплатить указанную в документе сумму лицу, чья подпись соответствует той, которая размещается в образце чек в момент его покупки. (Аналог наличных денег или альтернатива использования пластиковых расчетных карт).ВИДЫ
ЧЕКОВ
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 37Денежный чек — письменное распоряжение владельца счета (чекодателя) учреждению банка,
обслуживающего его, выдать наличными определенную сумму денег чекодателю. Деньги выдаются
лицу, которое указано в чеке. Клиент обязательно отмечает, с какой целью он получает деньги.ВИДЫ
ЧЕКОВ
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 39ПОРЯДОК ВЫДАЧИ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕГ НА ОСНОВАНИИ ДЕНЕЖНОГО ЧЕКА
ОФОРМЛЕНИЕ ЧЕКА
КЛИЕНТ БАНКА
ОПЕРАЦИОНИСТ
БАНКА
КОНТРОЛЁР
КАССИР
ПРОВЕРКА ПРАВИЛЬНОСТИ ОФОРМЛЕНИЯ ЧЕКА
ПРОВЕРКА ПОДПИСЕЙ, ПРАВИЛЬНОСТИ ЗАПОЛНЕНИЯ, СВЕРКА МАРКИ, ВЫДАЧА
ДЕНЕГ5. Контрольная
марка
6. Наличные
деньги
1. Подача денежного чека
ПРОВЕРКА ЗАКОННОСТИ ОПЕРАЦИИ, НАЛИЧИЯ СРЕДСТВ, ПОДПИСЕЙ
3. Передача
чека
2. Возврат контрольной марки
4. Передача
денежного чека
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 40Схема расчетов
с использованием
чеков
БАНК
чекодателя
БАНК
чекодержателя
ЧЕКОДАТЕЛЬ
ЧЕКОДЕРЖАТЕЛЬ
3
2
1
5
4
3А
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых
рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 41Схема расчетов
с использованием чеков из лимитированных чековых книжек
ЧЕКОДАТЕЛЬ
ЧЕКОДЕРЖАТЕЛЬ
БАНК
чекодателя
3
2
1
4
5
Автор: д.э.н.,
проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин
М.С.
Слайд 42РАСЧЕТЫ
ПО ИНКАССО
банковская операция, которая отражает поручение клиента банку (называемому банк-эмитент)
получить с плательщика денежную сумму на основании предоставленных расчетных документов.
Для осуществления расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другой банк (называемый исполняющий банк).
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 43Платежное
требование
расчетный документ, содержащий требование получателя средств по основному
договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через
банк.Используется при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 44АКЦЕПТ
(от латинского acceptus – принятый) означает согласие, принятие плательщиком обязательств
для исполнения.
Акцептованный документ – это документ, по которому плательщик
готов заплатить.Формы акцепта: молчаливый и гласный
Срок акцепта платежного требования устанавливается по согласованию сторон, но не может быть меньше пяти рабочих дней
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 45Схема расчетов по
платежному требованию
ПЛАТЕЛЬЩИК
(покупатель товара, услуг, работ)
ПОЛУЧАТЕЛЬ
(поставляет товара, выполняет
работы, оказывает услуги)
2
4
1
5
7
БАНК
плательщика
(банк-эмитент)
БАНК
получателя (исполняющий банк)
6
3
Автор: д.э.н., проф. зав.
кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 47Инкассовое
поручение
расчетный документ, на основании которого
производится списание денежных
средств со счета плательщика
в бесспорном порядке
Автор: д.э.н., проф.
зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 49АККРЕДИТИВ
(от лат. accredo – доверяю) условное денежное обязательство, принимаемое банком
по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя средств по
предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или предоставить полномочия другому банку произвести такие платежи.Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 50УСЛОВИЯ ОТКРЫТИЯ АККРЕДИТИВА
вид открываемого аккредитива;
порядок и условия
оплаты аккредитива;
срок действия аккредитива с указанием точной даты
его закрытия (в случае открытия аккредитива с одновременным депонированием средств плательщика указанная дата будет означать закрытие специального счета и восстановление денежной суммы на расчетном счете клиента);Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 51 подробный перечень и специфику всех документов, предоставление которых позволит
принять решение об оплате хозяйственной сделки (например: инвойс, транспортные документы,
различные сертификаты и т.п.);наименование товаров (работ, услуг), для оплаты которых открывается аккредитив, номер и дату основного договора, срок отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг).
УСЛОВИЯ ОТКРЫТИЯ АККРЕДИТИВА
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 52Схема расчетов
с использованием аккредитива
ПЛАТЕЛЬЩИК
ПОЛУЧАТЕЛЬ
(поставляет товара, выполняет работы, оказывает услуги)
1
5
8
БАНК
плательщика
(банк-эмитент)
БАНК
получателя
(исполняющий банк)
2
6.
4
7
9.
3
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и
банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 54АККРЕДИТИВ
Исполняющий банк может закрыть аккредитив в следующих случаях:
по истечении срока
действия аккредитива
(в сумме всего аккредитива или его остатка);
на основании
заявления получателя средств об отказе от дальнейшего использования аккредитива до истечения срока его действия, если возможность
такого отказа предусмотрена условиями аккредитива (в
сумме аккредитива или его остатка);
по распоряжению плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива, если
такой отзыв возможен по условиям аккредитива (в сумме
аккредитива или в сумме его остатка).
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 55ВИДЫ АККРЕДИТИВОВ, ПРИМЕНЕМЫХ В СИСТЕМЕ РАСЧЕТОВ РОССИИ
покрытые (депонированные), по
которым банк-эмитент перечисляет депонированную сумму в распоряжение исполняющего банка на
весь срок действия аккредитива.непокрытые (гарантированные) аккредитивы предполагают возможность списания суммы сделки с корреспондентского счета банка-эмитента в исполняющем банке с целью исполнения аккредитива по требованию получателя. Источником покрытия данного списания для банка-эмитента является сумма, перечисленная ранее с расчетного счета плательщика.
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 56ВИДЫ АККРЕДИТИВОВ, ПРИМЕНЕМЫХ В СИСТЕМЕ РАСЧЕТОВ РОССИИ
отзывной - может
быть изменен или отменен банком-эмитентом на основании письменного распоряжения плательщика
без предварительного согласования с получателем средств и без каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств после отзыва аккредитива.безотзывный - отзыв (отмена) может быть произведен только с согласия получателя средств.
Любой аккредитив является отзывным, если его безотзывный характер не отмечен в условиях открытия конкретного расчетного документа
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 57ВИДЫ АККРЕДИТИВОВ, ПРИМЕНЕМЫХ В СИСТЕМЕ РАСЧЕТОВ РОССИИ
подтвержденный аккредитив предполагает,
что безотзывный характер аккредитива подтверждается исполняющим банком по просьбе банка-эмитента.
В данном случае изменение условий аккредитива возможно только при наличии согласия исполняющего банка.Основной недостаток аккредитивной формы расчетов - значительный документооборот и замедление товарного и денежного оборота
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 582 уровень системы
безналичных расчетов
МЕЖБАНКОВСКИЕ РАСЧЕТЫ
Корреспондентский счет
специальный счет,
отражающий
проведение расчетных операций
одним кредитным учреждением
по поручению и за счет другого.Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 59Виды корреспондентских
счетов
НОСТРО (NOSTRO) - счет, открытый нашим банком в
другом банке, отражаемый в активной части баланса
ЛОРО (LORO) –
счет чужого банка, открытый в нашем банке, и отражаемый в пассивной части балансаЛОРО-КОНТО – счет, открываемый банком-корреспондентом для проведения операций третьим банком (используется в международных расчетах)
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 60 Банковское АВИЗО
Банковское авизо - официальное
извещение банка об исполнении расчетной операции. Банки высылают
авизо своим корреспондентам и клиентам о дебетовых и кредитовых записях по счетам, об остатке средств на счете, о выплате переводов, выставлении чека, открытии аккредитива и т.д. оформляется на специальных бланкахАвизо, где указываются его номер, дата, содержание операции, сумма и номер счета, наименование отправителя и адресата и другие данные.
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 61Технологии
межбанковских расчетов
Клиринговые расчеты (от англ. clearing – очищать) -
система межбанковских безналичных расчетов, осуществляемых путем взаимного зачета платежей участниками
данного клиринга.Валовые расчеты - это вид расчетов, в которых совершаются переводы средств по каждому платежному документу индивидуально.
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 62Способы проведения межбанковских расчетов
1. Расчеты, при помощи корр. отношений
1.2 Расчеты
через посредника
Клиринговая палата
Другой банк
Расчетная система
Банка России
2. Внутрибанков-ские расчеты
3. Счета
межфили-ального оборота3.1 Внутрифилиальные
расчеты крупного банка
3.2 Внутрифилиальные
расчеты подразделений
Банка России
1.1 Прямые корр. отношения
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 63
Расчетная сеть
Банка России
РКЦ 2
1-й уровень расчетной системы
2-й уровень расчетной
системы
БАНК А
БАНК Б
БАНК В
БАНК Д
БАНК Г
РКЦ 3
РКЦ 4
РКЦ 1
Автор: д.э.н.,
проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 64Система валовых расчетов в режиме реального времени
Федеральный расчетный
центр (ФРЦ)
Подразделения
Банка России
БАНКИ и иные расчетные институты
Клиенты Банка России
Автор: д.э.н., проф.
зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 65Расчеты в клиринговой палате
Клиринговая палата
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых
рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 66.
БАНК
БАНК
РОССИИ
Клиринговая палата
БАНК с филиальной сетью
Филиал 2
Клиент
Общий вид платежной системы
РФ
Клиент
Клиент
Клиент
Клиент
Клиент
Филиал 1
Слайд 67Международный опыт организации межбанковских расчетов
1. Система TARGET
2. Европейская банковская ассоциация
3.
Платежная система Mondex International
4. Расчетная система Fedwire.
5. Система CHIPS
6.
Международная межбанковская сеть S.W.I.F.T.Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 68TARGET (Transeuropean Automated Real Time Settlement System) - трансевропейская автоматизированная
система валовых расчетов в режиме реального времени.
Главные задачи:
служит
инструментом проведения единой валютной политики Евросоюза; обеспечивает ускоренное прохождение международных платежей между европейскими участниками.
Платежная система TARGET
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 69Члены платежной системы TARGET
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков
и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 70
Платежная система TARGET
.
ЕВРОПЕЙСКИЙ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК
ЦЕНТРО-
БАНК
ЦЕНТРО-
БАНК
ЦЕНТРО-
БАНК
Нац-я
система
валовых
расчетов
Нац-я
система
валовых
расчетов
Нац-я
система
валовых
расчетов
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых
рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 71Европейская банковская ассоциация
Ближайший конкурент системы TARGET.
Создана в Париже
Система нетто-расчетов
Функцию
счетной палаты выполняет Банк международных расчетов (БМР), БАЗЕЛЬ.
Члены БМР
- 41 Центральный банк стран Европы, а также Россия, США, Канада, Япония, Китай. - Расчеты в ЕВРО через коррсчет в Европейском Центробанке
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 72Платежная система
Mondex International
Основана в 1990 г. в Лондоне 16
крупными банками.
Разработана для совершения небольших платежей посредством Интернета с помощью
пластиковой смарт-карты, имитирующей расчеты наличными деньгами при помощи обыкновенного телефона, оборудованного встроенным миниатюрным устройством считывания информации. Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 73Расчетная система
Fedwire
Цель – обслуживание внутренних платежей (межбанковские переводы,
взаимные платежи корпоративных клиентов, расчеты по переводу и взаимозачету ценных
бумаг).Основана в 1914г. и является частью ФРС США
Участники системы: 12 Федеральных резервных банков и 12 000 кредитных учреждений страны
В платежной системе Fed wire возможно использование овердрафтов
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 74Система
CHIPS
Clearing Houst Interbank Payment System
Существует с 1971 г.
Управляется Нью-йоркской ассоциацией расчетных палат (NYCHA)
Основное назначение – проведение расчетов
по международным валютно-кредитным операциям, а также евродолларовые операции.Функционирует как клиринговое учреждение
Напрямую подключена к Федеральному резервному банку Нью-Йорка
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 75Международная межбанковская
сеть S.W.I.F.T.
Society for Worldwide Interbank Financial
Telecommunication (Общество Всемирных Межбанковских Финансовых Телекоммуникаций)
Основана в 1973 г. Сейчас члены СВИФТ - более 7500 банков из более чем 100 стран
СВИФТ, является телекоммуникационной сетью, не выполняет функций расчетного учреждения. Проводимые в сети поручения отражаются на счетах ЛОРО и НОСТРО, открываемых участниками друг у друга.
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 76Международная межбанковская
сеть S.W.I.F.T.
Основные направления деятельности:
предоставление телекоммуникационного обслуживания
банков-членов с соблюдением
условий надежности, конфиденциальности, оперативности;стандартизация форм и методов обмена финансовой информацией.
В организационном плане СВИФТ представляет собой акционерное общество, участниками которого являются банки-участники расчетов. Штаб-квартира расположена в Бельгии.
-
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 77Международная межбанковская
сеть S.W.I.F.T.
Вся информация, передаваемая по сети, обязательно
кодируется, ограничивается и доступ к телекоммуникационному оборудованию, что обеспечивает конфиденциальность,
точность, проверяемость расчетов.Передача информации в сети СВИФТ осуществляется последовательно.
Первичное звено – терминал.
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 78Прохождение данных в сети S.W.I.F.T.
Терминал СВИФТ у конечного пользователя
Транспортная
сеть СВИФТ
Система Всемирных Межбанковских Финансовых Телекоммуникаций
Операционный центр сети СВИФТ
Региональные
процессорыПункт доступа сети
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 793 уровень системы
безналичных расчетов
Международные расчеты хозяйствующих субъектов (расчеты нефинансовых нерезидентов)
Основные
формы международных расчетов:
∙ банковский перевод
∙ инкассо
∙ аккредитив∙ открытый счет
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 80Особенности международных расчетов
1. Импортеры и экспортеры, их банки вступают
в определенные обособленные от внешнеторгового контракта отношения;
2. Регулируются нормативными
национальными законодательными актами, а также международными банковскими правилами и обычаями; 3. Международные расчеты - объект унификации;
4. Международные расчеты имеют, как правило, документарный характер, т.е. осуществляются против финансовых и коммерческих документов;
5. Международные платежи осуществляются в различных валютах.
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 81Финансовые документы, используемые в
международных расчетах
простые и переводные векселя
чеки
платежные расписки
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков
и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 82Коммерческие документы
инвойс (счет-фактура). Это основной документ по ряду операций:
взыскание банком суммы платежа с плательщика; страховая оценка груза; определяет
величину взимаемых таможенных пошлин; важная составляющая при оформлении импортных лицензий;документы, подтверждающие отгрузку, отправку товаров или принятие к погрузке (коносаменты, железнодорожные, автомобильные и авиационные накладные, почтовые квитанции, комбинированные транспортные документы на смешанные перевозки). Коносамент (от франц. connaisement) – документ, свидетельствует о принятии груза к транспортировке. Различают; именной, ордерный, «на предъявителя», нечистый, сквозной коносамент;
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 83страховые документы страховых компаний морских страховщиков или их агентов;
другие
документы - сертификаты, удостоверяющие происхождение, вес, качество или анализ товаров,
а также пересечение ими границы, таможенные и консульские счета и т. д.Банк проверяет содержание и комплектность этих документов.
Коммерческие
документы
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 84На выбор форм международных расчетов влияет ряд факторов:
вид товара,
являющегося объектом внешнеторговой сделки;
наличие кредитного соглашения;
платежеспособность и репутация
контрагентов по внешнеэкономическим сделкам;уровень спроса и предложения на данный товар на мировых рынках.
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 85Банковский перевод
Письменное распоряжение одного банка другому (банку-корреспонденту) о выплате
определенной денежной суммы указанному получателю. При этом в основе данного
поручения находится указание клиента банка (перевододателя) с условиями проведения расчетной операции и зачислении средств бенефициару.Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 86Схема расчетов с использованием
банковского перевода
.
БАНК
перевододателя
БАНК
бенефициара
ПЕРЕВОДОДАТЕЛЬ
(ДОЛЖНИК)
БЕНЕФИЦИАР (ПЕРЕВОДО-ПОЛУЧАТЕЛЬ)
1.
2.
3.
Автор: д.э.н., проф. зав.
кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 87Инкассо
Поручение клиента банку о получении
определенной денежной суммы с импортера и зачислении ее на
указанный счет. Типы инкассо:
инкассо чистое – инкассо, не сопровождаемое дополнительным пакетом документов;
инкассо документарное – инкассо, сопровождаемое пакетом финансовых, транспортных, коммерческих документов, удостоверяющих факт и качество проведения сделки.
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 88Схема расчетов по инкассо
БАНК
домицилианта
(инкассирующий или исполняющий банк)
БАНК бенефициара (банк-ремитент)
Домицилиант
(плательщик, покупатель товара)
Бенефициар
(поставщик товара)
2
5
4.
1.
3.
6.
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков
и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 89Аккредитив
(letter of credit; Sight credit)
Обязательство банка произвести по
просьбе и указанию импортера платеж экспортеру (при наличных расчетах) или
акцептировать вексель, выставляемый экспортером (при расчетах в кредит), в пределах определенной суммы и срока против предусмотренных документов (обычно коносамента, страхового полиса, счета-фактуры).Международный аккредитив является исключительно документарным.
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 90Аккредитив
(letter of credit; Sight credit)
В аккредитивной сделке принимают
участие следующие участники:
1. плательщик, он же покупатель (импортер), аккредитиводатель,
или приказодатель; 2. банк-эмитент, открывающий аккредитив покупателю;
3. бенефициар, он же продавец;
4. исполняющий банк (авизующий банк), обслуживающий поставщика.
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 91Схема расчетов с использованием международного аккредитива
БАНК
эмитент
Авизующий и/или исполняющий БАНК
ИМПОРТЕР
- ПРИКАЗОДАТЕЛЬ
(плательщик)
ЭКСПОРТЕР – БЕНЕФИЦИАР (поставщик товара)
1.
5.
7.
2.
6.
4.
10.
9.
3.
8.
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой
Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 92Основные разновидности международного аккредитива
Переводной (трансферабельный (transferable letter of credit),
он же делимый, дробный), - предусматривает возможность деления расчетной суммы
в адрес нескольких получателей. К числу получателей могут быть отнесены, помимо самого бенефициара его поставщики и субподрядчики, или же органы валютного регулирования.Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 93Основные разновидности международного аккредитива
Безотзывный (irrevocable letter of credit), открываемый
на определенный срок без права изменения или аннулирования до истечения
этого срокаОтзывный (revocable letter of credit), обязательство по которому может быть аннулировано банком в любой момент
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 94Основные разновидности международного аккредитива
Компенсационный (back-to-back letter of credit) -
открывается покупателем в пользу продавца под обеспечение безотзывного аккредитива, открытого
на имя покупателя лицом, которому покупатель перепродал товар«Чистый» (clean letter of credit, open letter of credit) – аккредитив, выплата по которому производится без предоставления продавцом отгрузочных документов.
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 95Основные разновидности международного аккредитива
С «красным условием» («red clause» letter
of credit) - аккредитив с условием, что банк выплачивает авансом
часть аккредитивной суммы против представления, складской расписки или другого подобного документа вместо коносаментаУчетный (negotiation letter of credit) - аккредитив в виде учета банком тратт, выставленных экспортером на покупателя
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 96Основные разновидности международного аккредитива
Документарный или товарный (documentary letter of
credit, clean credit, commercial credit), оплачиваемый банком при предъявлении товарораспорядительных
документовПредварительный (anticipatory letter of credit) - аккредитив для оплаты еще не отгруженных грузов; выплата по нему производиться не против коносамента, а против складской расписки и подобных документов
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 97Основные разновидности международного аккредитива
Револьверный (revolving credit, revolving letter of
credit), он же возобновляемый, восстанавливаемый) используется при дробных поставках в
рамках единого контракта, когда открывается не один аккредитив, а целая серия, в заранее оговоренные сроки, с указанием общей суммы (лимита) всей серии.Разновидности: кумулятивный (неиспользованная сумма предыдущего транша включается в состав следующего), и некумулятивный, когда данное условие на оговаривается.
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 98Основные разновидности международного аккредитива
Дорожный, или туристский (traveler`s letter of
credit) - документ, адресованный банку-корреспонденту за границей с поручением об
оплате предъявляемых клиентом аккредитивов. Обычно выпускается в валюте страны банка-корреспондента. Имеет те же цели, что и дорожный чек.Разновидности: циркулярный позволяет получателю обращаться к любому из имеющихся за границей банков-корреспондентов, то есть получить деньги в любом месте по маршруту поездки; авизованный - предназначен для предъявления в конкретном банке-корреспонденте
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
Слайд 99Открытый счет
Применяется:
в расчетах при долгосрочных
и доверительных контактах, установленных контрагентами.
во взаимных, встречных поставках двух сторон, производимых на постоянной основе.
Закрывается один раз в длительный промежуток времени (от квартала до года), когда определяется сальдо взаимных расчетов, которое и перечисляется должником.
Автор: д.э.н., проф. зав. кафедрой Финансовых рынков и банковского дела УрГЭУ Марамыгин М.С.
