Место и роль банков на финансовом рынке

Вячеслав Иванович
МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ
УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Москва 2011

Место и роль банков на финансовом рынке
Тема 2. Создание

и организация деятельности банка. Отчетность банка.
Тема 3. Деятельность банка по формированию ресурсной базы
Тема 4. Собственный капитал – основа деятельности банка
Тема 5. Расчетно-кассовые операции банка
Тема 6. Активные операции банка
Тема 7. Основные показатели деятельности банка
Тема 8. Финансовая устойчивость как основа функционирования банка

Банковское дело
Тема 5: «Расчетно-кассовые операции банка»

Вопросы лекции:
Организация

безналичных расчетов.
Межбанковские корреспондентские отношения.
Кассовые операции банка.

 

вузов по специальности «Финансы и кредит». Экспресс-курс. /Под ред. О.И.

Лаврушина. – 4-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2011. Гл. 10. стр. 131-146, Гл. 20. стр. 311-317
Банковское дело: учебник. /Под ред. Г.Г. Коробовой. – 2-е изд., – М.: Магистр, 2009. Гл. 7. стр. 170-208, Гл. 13. 368-380.

счет. Гл. 46. Расчеты. Параграф.2. Расчеты платежными поручениями. П.3.Расчеты по

аккредитиву. П.4. Расчеты по инкассо. П.5. Расчеты чеками.
Федеральные законы:
Федеральный закон от 2 декабря 1990г. № 395-I
«О банках и банковской деятельности»
(с изменениями от 11.07.2011).
Федеральный закон от 27 июня 2011г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе»
Федеральный закон от 7 февраля 2011 года № 7-ФЗ «О клиринге и клиринговой деятельности»

№2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» (в ред.Указаний Банка

России от 13.05.2011 N 2634-У).
Указание Банка России от 20.06.2007 г. №1843-У «О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступающих в кассу юридического лица или индивидуального предпринимателя».

расчеты, проводимые посредством отражения отдельных записей по счетам в банках,

соответствующие списанию денежных средств со счета плательщика и зачислению на счет получателя.

Система безналичных расчетов – это совокупность законов и правил, составляющих основу механизма организации расчетов в экономике, совокупность банковских и иных организаций, обеспечивающих проведение платежей и контроль за правильностью их осуществления, набор различных платежных инструментов.

безналичных расчетов,
формы расчетов,
способы платежа,
инструменты платежа,
документооборот.

банк денежных обязательств предприятий и организаций.
Основные формы безналичных расчетов:
расчеты платежными

поручениями,
расчеты по аккредитиву,
расчеты чеками,
расчеты инкассо.
Формы безналичных расчетов избираются клиентами банков самостоятельно.

эл. вариант) о списании денежных средств со своего счета и

их перечисление на счет контрагента – получателя средств (взыскателя) или распоряжение получателя средств на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем).
Формы расчетных документов:
платежное поручение,
платежное требование,
инкассовое поручение,
аккредитив,
чек.

безналичных расчетов) должны содержать следующие реквизиты:
наименование документа,
номер документа,
вид платежа,
наименование плательщика,

номер его счета, ИНН,
наименование и местонахождение банка плательщика, его БИК (банковский идентификационный код), номер корреспондентского счета,
наименование получателя средств, номер его счета, ИНН,
наименование и местонахождение банка получателя, его БИК (банковский идентификационный код), номер корр. счета,
назначение платежа,
сумму платежа,
подписи уполномоченных лиц и оттиск печати (в установленных случаях).

который определяет последовательность перечисления средств с одного счета на другой

в процессе расчетов.
Основные способы:
путем списания средств со счета плательщика,
путем зачисления средств на счет получателя, с последующим их списанием со счета плательщика, с предварительным депонированием средств, за счет средств банка с последующим получение возмещения от плательщика,
путем зачета взаимных требований и перечислением сальдо незачтенной суммы.

передаваемый участниками расчетов друг другу в качестве удостоверения совершения платежа.

Документооборот - процесс (протяженность во времени) оформления, обработки и движения расчетных документов у поставщика, плательщика, банка в ходе совершения хозяйственной операции.
В современных электронных технологиях термин «документооборот» заменяется термином «файловый обмен».

счет (рублевый).
Расчетный валютный счет.
Транзитный счет.
Временный (накопительный счет).
Текущий счет.

расчеты осуществляются через к/о, их филиалы, Банк России по счетом,

открытым на основании договора банковского счета или корреспондентского счета (субсчета).

Корреспондентский счет – счет банка, который может быть открыт в подразделениях расчетной сети Банка России или др. к/о
и на котором отражаются платежи, проведенные на основании заключенного банковского счета либо договора корреспондентского счета.

Прямые (децентрализованные) расчеты исторически возникли в системе международных денежных расчетов на базе корреспондентских отношений, устанавливаемых между банками разных стран.


 

которые открываются банком-респондентом (распорядитель счета) в банке-корреспонденте.
Балансовый счет

№30110 – активный счет.
ЛОРО - корреспондентские счета, которые открываются банком-корреспондентом банку-респонденту.
Балансовый счет №30109–пассивный счет (депозит до востребования).
ВОСТРО – счета иностранных банков в банке-резиденте в местной валюте или валюте третьей страны.
Банк-корреспондент – банк, который открыл счет «ЛОРО» банку-респонденту и выполняет по этому счету операции.
Банк-респондент – банк, который открыл счет «НОСТРО» в банке корреспонденте и является распорядителем этого счета.

России

Для проведения расчетных операций каждая к/о, расположенная на территории РФ

и имеющая лицензию Банка России, открывает по месту своего нахождения один корреспондентский счет в подразделении расчетной сети Банка России.

К/о вправе открыть на имя каждого филиала один корреспондентский субсчет в подразделении расчетной сети Банка России (за исключением филиалов, обслуживающихся в одном подразделении расчетной сети Банка России с головной к/о или филиалом к/о).

Отношения между Банком России и обслуживаемой им к/о при осуществлении расчетных операций через розничную сеть Банка России регулируются законодательством и договором корреспондентского счета (субсчета).

зависимости от выбранного вида платежа предоставляет в подразделение расчетной сети

Банка России расчетные документы на бумажных носителях и (или) в электронном виде (по каналам связи, на магнитных носителях).

Одним из направлений регулирования Банком России системы безналичных расчетов и платежей является оказание расчетных и платежных услуг.

Платежная система Банка России – многокомпонентная административная структура.
Платежная система Банка России обеспечивает осуществление расчетов по платежам в рублях с использованием средств, хранящихся на счетах в Банек России.
Система расчетов валовая, т.е. расчеты по всем платежам проводятся по счетам ее участников на индивидуальной основе.

образована из региональных компонентов (региональные платежные системы) на уровне каждого

территориального учреждения Банка России.

Отношения Банка России с участниками его платежной системы осуществляются посредством электронного документооборота. Оформленные и переданные должным образом сообщения являются основанием для проведения банковских операций.

При выполнении электронных расчетов используются как электронные платежные документы полного формата, не требующие сопровождения расчетными документами на бумажных носителях, так и электронные платежные документы сокращенного формата, требующие обязательного бумажного подтверждения.

работает в платежной системе Банка России и предназначена для проведения

в валюте РФ срочных платежей Банка России, к/о, клиентов Банка России (не к/о).
Система БЭСП создана для обеспечения непрерывных расчетов на валовой основе в режиме реального времени (по мере поступления) электронных платежных сообщений.
Информационная безопасность в системе обеспечивается за счет:
технологических мер,
организационных мер,
аппаратно-программных средств,
технических средств,
криптографических средств.
Работа системы БЭСП регламентируется:
Положением Банка России от 25.04.07 №304-П «О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России».
Указанием Банка России от 25.04.07 №1822-У «О порядке проведения платежей и осуществления расчетов в системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России».

«О национальной платежной системе»