Валютное регулирование и валютный контроль

собой совокупность публично-правовых и частно-правовых начал, возникающих по поводу валютных

операций
С точки зрения узкого подхода валютные отношения регулируются нормами финансового права

в отношении которых валютным законодательством установлен особый режим обращения на

территории страны.

конвертируемости делится на следующие виды:
- свободно кон­вертируемые, т.е. без

ограничений обмениваемые на любые иностран­ные валюты. Фактически свободно конвертируемыми являются валюты стран, где нет валютных ограничений по текущим операциям платежно­го баланса.
- частично конвертируемые, к которым относятся валюты стран, где сохраняются валютные ограничения;
- неконвертируемые - это валю­ты, где для резидентов и нерезидентов введен запрет на обмен валют.

с законодательством Республики Беларусь. К таким документам, например, относятся выраженные

в иностранной валюте дорожные, банковские и иные чеки, эмитированные банками и иными кредитно-финансовыми организациями.

относятся;
- ценные бумаги, являющиеся таковыми в соответствии с законодательством Республики

Беларусь, номинальная стоимость которых выражена в иностранной валюте;
- ценные бумаги, являющиеся таковыми в соответствии с законодательством Республики Беларусь, не имеющие номинальной стоимости и выраженные в иностранной валюте;
- ценные бумаги, выпущенные нерезидентами и являющиеся таковыми в соответствии с законодательством иностранных государств, номинальная стоимость которых выражена в иностранной валюте;
- ценные бумаги, выпущенные нерезидентами и являющиеся таковыми в соответствии с законодательством иностранных государств, не имеющие номинальной стоимости и выраженные в иностранной валюте.

сделок между нерезидентами на территории Республики Беларусь, их ввозе и

пересылке в Республику Беларусь, вывозе и пересылке из Республики Беларусь, осуществлении международных банковских переводов, осуществлении нерезидентами операций, не влекущих перехода права собственности на белорусские рубли, по счетам и вкладам (депозитам) в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь.

резидентами и нерезидентами, сделок между нерезидентами на территории Республики Беларусь,

их ввозе и пересылке в Республику Беларусь, вывозе и пересылке из Республики Беларусь.
К ценным бумагам в белорусских рублях относятся:
- ценные бумаги, являющиеся таковыми в соответствии с законодательством Республики Беларусь, номинальная стоимость которых выражена в белорусских рублях;
- ценные бумаги, являющиеся таковыми в соответствии с законодательством Республики Беларусь, не имеющие номинальной стоимости и выраженные в белорусских рублях;
- ценные бумаги, выпущенные нерезидентами и являющиеся таковыми в соответствии с законодательством иностранных государств, номинальная стоимость которых выражена в белорусских рублях;
- ценные бумаги, выпущенные нерезидентами и являющиеся таковыми в соответствии с законодательством иностранных государств, не имеющие номинальной стоимости и выраженные в белорусских рублях.

иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте, платежных документов в

иностранной валюте;
- сделки между резидентами и нерезидентами, предусматривающие использование белорусских рублей, ценных бумаг в белорусских рублях;
- сделки между нерезидентами, предусматривающие использование белорусских рублей, ценных бумаг в белорусских рублях, совершаемые на территории Республики Беларусь;
- ввоз и пересылка в Республику Беларусь, а также вывоз и пересылка из Республики Беларусь валютных ценностей;
- международные банковские переводы;
- операции нерезидентов с белорусскими рублями по счетам и вкладам (депозитам) в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, не влекущие перехода права собственности на эти белорусские рубли;
- операции с иностранной валютой по счетам и вкладам (депозитам) в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь, не влекущие перехода права собственности на эту иностранную валюту.

операции, связанными с движением капитала

рублей физического лица на иностранную валюту по установленным обменным курсам;
-

покупка иностранной валюты - обмен уполномоченными банками иностранной валюты физического лица на белорусские рубли по установленным обменным курсам;
- конверсия иностранной валюты - обмен уполномоченными банками одного вида иностранной валюты на другой вид иностранной валюты по установленным обменным курсам;
- продажа платежных документов в иностранной валюте за белорусские рубли - обмен уполномоченными банками белорусских рублей физического лица на платежные документы в иностранной валюте;
- покупка платежных документов в иностранной валюте за белорусские рубли - обмен уполномоченными банками платежных документов в иностранной валюте физического лица на белорусские рубли;

- обмен уполномоченными банками иностранной валюты физического лица на платежные

документы в иностранной валюте;
- покупка платежных документов в иностранной валюте за иностранную валюту - обмен уполномоченными банками платежных документов в иностранной валюте физического лица на иностранную валюту;
- размен наличной иностранной валюты (далее - размен) - обмен наличной иностранной валюты одного номинала на наличную иностранную валюту этого же вида другого номинала;
- обмен наличной иностранной валюты (далее - обмен) - обмен изъятых и изымаемых из обращения, но принимаемых к обмену, а также изношенных, поврежденных, но сохранивших признаки платежности денежных знаков, подлинность которых не вызывает сомнения, на платежеспособные денежные знаки той же иностранной валюты тех же либо других номиналов;
- инкассо наличной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте (далее - инкассо) - прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте.

граждане Республики Беларусь, а также иностранные граждане и лица без

гражданства, имеющие вид на жительство (либо заменяющий его документ), выданный компетентными государственными органами Республики Беларусь;
- юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Республики Беларусь, с местом нахождения в Республике Беларусь;
- филиалы и представительства резидентов, находящиеся за пределами Республики Беларусь;
- дипломатические и иные официальные представительства, консульские учреждения Республики Беларусь, находящиеся за пределами Республики Беларусь;
- Республика Беларусь, ее административно-территориальные единицы, участвующие в отношениях, регулируемых валютным законодательством Республики Беларусь.

и лица без гражданства, за исключением иностранных граждан и лиц

без гражданства, имеющих вид на жительство;
- юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местом нахождения за пределами Республики Беларусь;
- организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местом нахождения за пределами Республики Беларусь;
- дипломатические и иные официальные представительства, консульские учреждения иностранных государств, находящиеся в Республике Беларусь и за ее пределами;
- филиалы и представительства нерезидентов, указанных выше, находящиеся в Республике Беларусь и за ее пределами;
- международные организации, их филиалы и представительства;
- иностранные государства, их административно-территориальные единицы, участвующие в отношениях, регулируемых валютным законодательством Республики Беларусь.

валютного регулирования:
1. Экономические:
- дисконтная политика;
- девизная политика;
- девальвация (ревальвация) национальной

валюты;
2. Юридические:
- установление правового режима осуществления вещных прав на валютные ценности;
- установление валютных ограничений в отношении валютных операций и/или валютных сделок (в том числе, например, регулирование степени конвертируемости на­циональной валюты или системы валютного курсообразования);
- определение порядка формирования и функциони­рования органов валютного регулирования, органов и агентов валютного контроля

(органов валютного регулирования) по установлению порядка обращения валютных ценностей, в

том числе правил владения, пользования и распоряжения ими.

регулирование (ст. 14-15 Закона) порядка ввоза, вывоза, пересылки физическими лицами

иностранной валюты, белорусских рублей, платежных документов в иностранной валюте, документарных ценных бумаг в белорусских рублях и иностранной валюте, которое получило свое дальнейшее нормативно-правовое закрепление в постановлении Правления Национального банка Республики Беларусь и Государственным таможенным комитетом Республики Беларусь от 30 апреля 2004 г. № 73/38 «Об утверждении Инструкции о порядке ввоза, вывоза и пересылки иностранной валюты, белорусских рублей, платежных документов в иностранной валюте, документарных ценных бумаг в белорусских рублях и иностранной валюте физическими лицами через таможенную границу Республики Беларусь» (далее – Инструкция).

(и) государств - участников Таможенного союза осуществляются без ограничений суммы

и без обязательного декларирования в письменной форме таможенному органу Республики Беларусь, за исключением случаев декларирования по собственному желанию физического лица, если в соответствии с законодательством Республики Беларусь не отменены таможенный контроль и таможенное оформление

бумаг, при которой владелец устанавливается на основании предъявления оформленной надлежащим

образом ценной бумаги или в случае ведения учета прав на ценные бумаги депозитарием на основании записей на счетах «депо») в белорусских рублях производятся без ограничений по сумме и без обязательного декларирования вРеспублики письменной форме таможенному органу Беларусь, за исключением случаев декларирования по собственному желанию физического лица

в виде банкнот, казначейских билетов, монет, находящиеся в обращении и

являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки; средства в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах, находящиеся на счетах в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь) осуществляется без ограничения суммы с соблюдением порядка таможенного оформления ввозимой иностранной валюты, установленного Инструкцией.

это деятельность органов валютного контроля и агентов валютного контроля, направленная

на обеспечение соблюдения резидентами и нерезидентами требований валютного законодательства Республики Беларусь

соответствии со ст. 23 Закона являются:
- определение соответствия проводимых валютных

операций валютному законодательству;
- обеспечение контроля за перемещением иностранной валюты и иных валютных ценностей через таможенную границу Республики Беларусь;
- предотвращение легализации доходов, полученных незаконным путем;
- проверка полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям;
- анализ данных учета, отчетности и информации по валютным операциям.