СРС

Астана
Кафедра: Маркетинга и менеджмента
Выполнила: Утегенова У. 310 ОЗ
Проверила: Жунусова Д.К.

управления рисками
Первый уровень
Второй уровень
Третий уровень
Идентификация рисков
Классификация рисков
Методы управления рисками

внутренних факторов, которое может оказать негативное воздействие на достижение определенных

Обществом целей;

Цель

Целью процесса управления рисками является достижение баланса между максимальным использованием возможностей в целях получения выгоды и предотвращения потерь. Данный процесс является важной составляющей управленческого процесса и неотъемлемой частью развитой системы корпоративного управления.

развитие необходимой инфраструктуры и культуры, а также охватывает применение логических

и систематических методов идентификации, анализа и оценки, мониторинга, контроля и
управления рисками, присущими всем направлениям деятельности, функциям или процессам Общества и (или) дочерних организаций, в целях предотвращения потерь и максимизации выгоды.

системы и создание интегрированного процесса управления рисками , как элемента

управления Обществом, а также постоянное совершенствование деятельности на основе единого подхода к методам и процедурам управления рисками.
Обеспечение принятия Обществом приемлемых рисков, адекватных масштабам ее деятельности;
Политика направлена на реализацию следующих задач:
Создание полноценной базы для процесса принятия решений и планирования;
Обеспечение непрерывного согласованного процесса управления рисками, основанного на своевременной идентификации, оценке, анализе, мониторинге, контроле для обеспечения достижения поставленных целей;
Внедрение и совершенствование системы управления рисками, позволяющей предотвращать и минимизировать потенциально негативные события;
Повышение эффективности использования и распределения ресурсов;
Предотвращение потерь и убытков путем повышения эффективности деятельности Общества и (или) его дочерних организаций, обеспечивающее защиту активов Общества и акционерного капитала;
Обеспечение эффективности бизнес-процессов, достоверности внутренней и внешней отчетности и содействие соблюдению юридических норм.

и то, как рассматривают и реагируют на риски его работники.

Внутренняя среда является основой для всех других компонентов системы управления рисками, включает философию риск-менеджмента, аппетит на риски, контроль со стороны органов управления, этические ценности, компетенцию и ответственность работников, структуру Общества, его возможности, определяемые человеческими, финансовыми и прочими ресурсами.

элементов совокупного риска Обществом в разрезе корпоративной системы управления рисками;
Открытость

– запрет на рассмотрение корпоративной системы управления рисками как автономной или обособленной;
Структурность – комплексная система управления рисками имеет четкую структуру;
Информированность – управление рисками сопровождается наличием объективной, достоверной и актуальной информации;
Непрерывность – процесс управления рисками осуществляется на постоянной основе;
Цикличность – процесс управления рисками представляет собой постоянно повторяющийся выстроенный цикл его основных компонентов.

нескольких уровнях с вовлечением следующих
органов и подразделений Общества:
Совет

директоров,
Правление,
структурное подразделение по управлению рисками,
иные структурные
подразделения.

в осуществлении надзора за системой корпоративного управления рисками. Совет директоров

определяет краткосрочные и долгосрочные цели и задачи Общества, а также политики в области управления рисками, удерживающую способность и аппетит на риск. Совет директоров должен на регулярной основе рассматривает ключевые риски, оценку управления этих ключевых рисков и планируемые мероприятия по управлению рисками. Совет директоров вправе осуществляет часть функций в области управления рисками через создание соответствующих комитетов

Совет Директоров осуществляет следующие основные функции в области
управления рисками:
постановка целей (краткосрочные и долгосрочные) Общества;
утверждение Концепции;
утверждение Политики управления рисками Общества;
утверждение правил и процедур управления рисками Общества;
утверждение уровней ответственности по мониторингу и контролю над
рисками Общества;
анализ заключений внешних аудиторов по улучшению внутреннего
контроля и управлению рисками и результатов проверок, проведенных

осуществления следующих функций:
Реализация Концепции и Политики;
Организация эффективной системы управления рисками,

позволяющей
идентифицировать и оценить потенциальные риски;
Предоставление Совету директоров и Единственному акционеру
Общества отчетов, согласно утвержденным нормативным документам;
Обеспечение соблюдения положений настоящей Политики структурными
подразделениями Общества;
Утверждение организационной структуры Общества, отвечающей
потребностям и обеспечивающей адекватный контроль и снижение
рисков;
Рассмотрение отчетов по управлению рисками в Обществе и принятие
соответствующих мер в рамках своей компетенции;
Утверждение мероприятий по реагированию и методик по управлению
рисками в Обществе в рамках нормативных документов, утвержденных Советом Директоров;
Совершенствование внутренних процедур и регламентов в области
управления рисками.

управлению рисками Общества, ответственное за управление рисками, основными функциями которого

являются:
координация деятельности системы управления рисками в Обществе;
выявление возможных случаев возникновения риска, реальных или
потенциальных, отрицательных тенденций, свидетельствующих об
усилении риска, анализ факторов, вызвавших риск, и оценка и оценка
масштабов предпологаемого убытка;
разработка и усовершенствование нормативной и методической базы
системы управления рисками Общества;
анализ эффективности систем управления рисками Общества;
организация статистических баз данных по видам рисков, используемых
для анализа и оценки рисков;
разработка рекомендаций по результатам анализа рисков;
организация контроля над соблюдением установленных лимитов;
оказание методологической и образовательной помощи структурным
подразделениям организаций, входящих в Общество;

рисков, наступление которых может негативно отразиться на способности достичь запланированных

целей и реализовать поставленные задачи.

Для идентификации рисков используется комбинация различных методик и инструментов, таких как идентификация рисков на основе поставленных
целей и задач, отраслевых и международных сравнений, семинаров и обсуждений, интервьюирования, базы данных произошедших убытков и т.д.

безопасности на железнодорожном транспорте, который
может привести к следующим последствиям: крушения;

аварии; особые случаи
брака в работе; затруднения в работе; к прочим нарушениям безопасности
движения;
Коммерческий риск - это риск, возникающий в процессе реализации товаров и услуг, произведенных или закупленных предпринимателем.
Финансовый риск -– включают риски, связанные со структурой капитала
Общества, снижением прибыльности, колебаниями валютных курсов,
кредитными рисками и колебаниями процентных ставок и т.д.;
Страховой риск -это риск наступления предусмотренного условиями страховых событий, в результате чего страховщик обязан выплатить страховое возмещение (страховую сумму). 

простые или статические) характеризуются тем, что они практически всегда несут

в себе потери для предпринимательской деятельности. Причинами чистых рисков могут быть стихийные бедствия, войны, несчастные случаи, преступные действия, недееспособности организации и др.
Спекулятивные риски (иногда их еще называют динамическими или коммерческими) характеризуются тем, что могут нести в себе как потери, так и дополнительную прибыль для предпринимателя по отношению к ожидаемому результату. Причинами спекулятивных рисков могут быть изменение конъюнктуры рынка, изменение курсов валют, изменение налогового законодательства и т.д.

изменением политической обстановки, влияющей на предпринимательскую деятельность (закрытие границ, запрет

на вывоз товаров, военные действия на территории страны и др.).
Экономические (коммерческие) риски - это риски, обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике предприятия или в экономике страны. Наиболее распространенным видом экономического риска, в котором сконцентрированы частные риски, являются изменения конъюнктуры рынка, несбалансированная ликвидность (невозможность своевременно выполнять платежные обязательства), изменения уровня управления и др.

риск решения, в результате неосуществления которого, предприятию грозит потеря прибыли.

В пределах этой зоны предпринимательская деятельность сохраняет свою экономическую целесообразность, т.е. потери имеют место, но они не превышают размер ожидаемой прибыли.
Критический риск - это риск, при котором предприятию грозит потеря выручки; т.е. зона критического риска характеризуется опасностью потерь, которые заведомо превышают ожидаемую прибыль и, в крайнем случае, могут привести к потере всех средств, вложенных предприятием в проект.
Катастрофический риск - риск, при котором возникает неплатежеспособность предприятия. Потери могут достигнуть величины, равной имущественному состоянию предприятия. Также к этой группе относят любой риск, связанный с прямой опасностью для жизни людей или возникновением экологических катастроф.

когда риска избежать невозможно, или он возникает внезапно, ему необходимо

применять большой набор методов удержания риска, к которым относятся методы:
1) предотвращения убытков;
2) распределения риска;
3) принятия риска;
4) передачи риска.
Методы предотвращения убытков представляют собой методы, которые дают возможность инвестору заблаговременно предотвратить возникновение потенциальных убытков. К ним относятся:
1) упреждение рисков;
2) минимизация потерь;
3) поиск информации.

и внедрение программы превентивных мероприятий, прогнозирование внешней экономической обстановки, метод

стратегического планирования, постоянный контроль и анализ информации на рынке ценных бумаг, обучение и тренинг персонала, консалтинг.
Методы минимизации потерь. Минимизация потерь означает уменьшение значительной части убытков инвестора, когда риска избежать невозможно или он возникает незапланированно.
Диверсификация — это метод, направленный на снижение риска, при котором инвестор вкладывает свои средства в разные сферы (различные виды ценных бумаг, предприятия различных отраслей экономики), чтобы в случае потери в одной из них компенсировать это за счет другой сферы.
Лимитирование – это установление предельных сумм (лимита) вложения капитала в определенные виды ценных бумаг и т. п.
Поиск информации – К методам поиска информации относятся: метод мониторинга нормативно-правовой, социально-экономической, психологической, технической среды; репортинг, эккаутинг.
Репортинг представляет собой систематическое документирование всей информации, связанной с анализом и оценкой внешних и внутренних рисков, с фиксированием остаточного риска после принятия всех мер по управлению рисками и пр.
Эккаутинг – покупка информации у профессионалов, занимающихся сбором, обработкой, классификацией, анализом и оформлением различных видов информации.

ущерба или потерь делится между участниками так, что возможные потери

каждого невелики. К ним относятся:
интеграция;
2) распределение риска в пространстве;
3) распределение риска во времени.

Методы принятия риска (поглощение риска, удержание риска) представляют собой методы добровольного или вынужденного, сознательного или незапланированного оставления на своей ответственности рисков. К ним относятся: 1) локализация; 2) самострахование.
Методы локализации риска включают в себя: создание венчурных предприятий (венчуров); создание специальных структурных подразделений.
Самострахование означает компенсацию ущербов инвестором самостоятельно за счет использования текущей прибыли; использования нераспределенной прибыли прошлых лет, средств от расчетов по дивидендам; создания системы специальных резервных (рисковых) фондов; получения необходимых средств от продажи части активов; использования залогов; получения своевременно и на оптимальных условиях кредита или займа на покрытие ущерба и пр.

К ним относятся: 1) хеджирование; 2) страхование; 3) передача контроля

риска.
Хеджирование – это система заключения срочных контрактов (фьючерсных, форвардных контрактов и опционов) и сделок, учитывающая вероятные в будущем изменения цен, курсов и преследующая цель избежать неблагоприятных последствий этих изменений.
Страхование — это метод передачи риска страховой компании (или нескольким страховщикам), которая возмещает разного рода ущербы, вызванные неблагоприятными событиями путем выплаты страхового возмещения и страховых сумм.
Передача контроля риска. Инвестор может делегировать полномочия контроля риска другому лицу (группе лиц) путем передачи: а) реальной собственности; б) направлений деятельности, связанной с риском (outsoursing); в) ответственности за риск.
Инвестор может отдать ценные бумаги, денежные средства и т. д. в доверительное управление профессионалам (трастовым компаниям, инвестиционным компаниям, финансовым брокерам, банкам и др.), тем самым передав все риски, связанные с этим имуществом и деятельностью по управлению им.

управления в конкретном АО в Казахстане лежат:
Действующее законодательство;

Наилучшая практика корпоративного управления, основанная на мировом
опыте;
Внутренние правила и политики компании;
Построение культуры корпоративного управления в компании.
Для закрепления практики корпоративного управления компанией
разрабатывается и утверждается ряд документов. В том числе:
Кодекс корпоративного управления;
Положение об общем собрании акционеров;
Положение о совете директоров;
Положения о комитетах совета директоров;
Положение об исполнительном органе общества;
Положение о корпоративном секретаре;
Положение об информационной политике;
Положение о дивидендной политике;
Конечно, список документов не исчерпывается перечисленными выше